| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Заполнение 300.00 и налогового регистра, если была реализация нерезиденту |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #1 Вт Ноя 30, 2010 15:40:43 |
| Заголовок сообщения: | Заполнение 300.00 и налогового регистра, если была реализация нерезиденту |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=387870#387870 Добрый день! У меня возникла следующая ситуация. Наш покупатель ИП-нерезидент с г.Байконур, приобрел товар в магазин. Попросил выписать счет-фактуру, мы выписали, но у него ИНН Россиянина. В какой строке 300.00 указать эту реализацию, в 300.00.001 VI или X ? Если в Х, то сумма НДС не пойдет с 300.07, ведь в реестре мы не показываем сч-ф, выписанные нерезидентам... И указывать ли эту сч-ф в налоговом регистре по счетам-фактурам, выставленным плательщиком налога на добавленную стоимость? |
|
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #2 Вт Ноя 30, 2010 15:44:17 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
не надо отображать думаю, т.к. это нерезидент, камеральному контролю он не подлежит, и как бы счет-фактуру нигде не зафиксирует поучается не надо указывать в 300.07. |
|||
| Автор: | YelenaS |
| Добавлено: | #3 Вт Ноя 30, 2010 15:51:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Может её нужно указать в 300.09 приложении? |
|
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #4 Вт Ноя 30, 2010 15:56:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Nemo я знаю, что её не нужно показывать в 300.07... но она же у меня в 1С забита, я спрашиваю, обязательно ли РЕГИСТР реестр выданных сч-ф должен совпадать с 300.07 или он у меня будет больше? Добавлено спустя 1 минуту 37 секунд: YelenaS, это не экспорт в Россию, он сам вывозит товар в Байконур, я ему отпустила с 12% НДС. |
|
| Автор: | YelenaS | ||
| Добавлено: | #5 Вт Ноя 30, 2010 16:06:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я считаю не нужно включать, т.к. там указывается РНН и ИНН покупателя, каковой у нерезидента отсутствует. Я считаю что Регистр по счетам-фактурам выданным является основанием для заполнения ф.300.07. |
|||
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #6 Вт Ноя 30, 2010 16:07:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
обязательно должен совпадать. Регистр для того и создан, что бы расшифровывать строки декларации. а если вам убрать эту счет-фактуру из 1С, сделать не проведенной? |
|||
| Автор: | Svetlana.B | ||||
| Добавлено: | #7 Вт Ноя 30, 2010 16:12:46 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Я её вообще пометила на удаление, чтобы она автоматом не попала в 7 приложение. Сейчас у меня вопрос не в том, как быть технически, а как нужно делать? Ведь по факту я её выписала покупателю, ну и что, что он не будет брать НДС в зачет.... Я должна подшить её к своим документам на реализацию и указать в реестре к этим документам? И все-таки в какой строке
|
|||||
| Автор: | YelenaS | ||||||
| Добавлено: | #8 Ср Дек 01, 2010 11:26:28 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Реестр и регистр - это разные вещи. В реестре или книге регистраций выданных счетов фактур (у кого как называется) вы её отражаете, т.к. это относится к бухгалтерскому учету. Регистр по счетам-фактурам выданным
т.е. отностися к документам для налогового учета, в бухгалтерском учете не обязателен.
Я думаю в 300.00.001 Х., т.к. счет-фактура всё таки имеется. |
|||||||
| Автор: | Даря | ||||
| Добавлено: | #9 Ср Дек 01, 2010 19:22:28 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
S76 в реестре 07 реализация нерезиденту не отражается. Она будет сидеть только в общей сумме начисления, в самой 300-ой форме. Добавлено спустя 2 минуты 45 секунд:
да
в своих бух.реестрах можно указать. Только не в реестре 07 к форме 300. |
|||||
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #10 Ср Дек 01, 2010 22:38:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Всем спасибо! |
|
| Автор: | Алтын |
| Добавлено: | #11 Чт Дек 02, 2010 18:24:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Экспорт товаров в РФ Где можно подробно узнать заполнение 300.00, возврат НДС |
|
| Автор: | Даря | ||
| Добавлено: | #12 Чт Дек 02, 2010 19:42:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в Правилах заполнения форм налоговой отчетности |
|||