» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Камеральный контроль по 100.00 за 2011г.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: olganik362009
Добавлено: #1  Чт Сен 06, 2012 10:46:55
Заголовок сообщения: Камеральный контроль по 100.00 за 2011г.
Нашей компанией получено уведомление "Об устранении нарушений выявленных органами налоговой службы по результатам камерального контроля" от 24.08.2012г. по налоговой отчетности 100.00 и 300.00, выявлено несоответствие между суммой СГД за 2011 и суммой облагаемого оборота по НДС за 2011г.
Тут же пришло уведомление по Пене на НДС - 45002 тг. Мы пеню оплатили,но как она взялась, если на лицевом всегда была переплата по НДС?
Подскажите где искать?
По счетам фактурам всё ровно.
По ОС то же всё в порядке, в декларации указана сумма продажи авто(без НДС).
Автор: Нурас
Добавлено: #2  Чт Сен 06, 2012 11:24:18
Заголовок сообщения:
olganik362009,
посмотрите лицевой счет, увидите за какой период начислена пеня.
Автор: express
Добавлено: #3  Чт Сен 06, 2012 23:22:35
Заголовок сообщения:
пришло уведомление по камеральному контролю по 100. нарушен пп.8 п. 20 Правил составления налоговой отчетности, утвержденный приказом Министра финансов РК от 20 декабря 2010 года № 644 «Об утверждении Правил составления налоговой отчетности», а именно (декларацию) по корпоративному подоходному налогу (форма 100.00) . за год 2011 г. - год 2011 г. Не могу найти это документ. Не знаю, что мне нужно исправить, в чем ошибка. Помогите разобраться
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #4  Пт Сен 07, 2012 00:12:41
Заголовок сообщения:
express, скачайте здесь http://www.salyk.kz/ru/Taxaccounting/fno2011/Pages/kpn11.aspx
Правила
составления налоговой отчетности (декларации) по корпоративному подоходному налогу (Форма 100.00)
говорит:
20. В разделе «Расчет налогового обязательства»:
...
8) в строке 100.00.075 указывается чистый доход юридического лица –нерезидента от деятельности в Республике Казахстан через постоянное учреждение в соответствии с пунктом 1 статьи 199 Налогового кодекса. Определяется как разность строк 100.00.068 и 100.00.074;

Автор: geo
Добавлено: #5  Вт Окт 16, 2012 11:05:15
Заголовок сообщения:
Всем привет. мне вот пришло уведомление о нарушении форматно-логического контроля по строке 100.00.075. у меня там стоит 0. знаю что там только нерезиденты указывают чистую прибыль. как мне теперь исправить этот ноль.? или НК просто письмом ответить?
Автор: geo
Добавлено: #6  Ср Окт 17, 2012 10:56:03
Заголовок сообщения:
кто-нибудь может подсказать? пожалуйста
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #7  Ср Окт 17, 2012 11:08:57
Заголовок сообщения:
Я бы сделала так:
geo говорит:
НК просто письмом ответить?

Автор: geo
Добавлено: #8  Ср Окт 17, 2012 13:16:05
Заголовок сообщения:
спасибо. напишу, съезжу. посмотрим что скажут.
Автор: Дариюша
Добавлено: #9  Ср Окт 17, 2012 14:43:16
Заголовок сообщения:
а камералка Алмалинского НУ у меня потребовала письменный, за подписью директора и заверенный печатью, ответ на свой устный запрос: Почему в нашем предприятии за 2011 год убытки образовались? Попросила их дать письменный запрос, так развозмущались, разобиделись
Автор: T_S
Добавлено: #10  Вт Ноя 06, 2012 17:03:13
Заголовок сообщения:
А у нас просят уменьшить вычеты по 2011 году, тоже устно, но очень настойчиво. Иначе обещают передать нас аудиту для проверки.. :crazy:
Автор: Айкося
Добавлено: #11  Пн Ноя 19, 2012 13:37:51
Заголовок сообщения:
T_S говорит:
А у нас просят уменьшить вычеты по 2011 году, тоже устно, но очень настойчиво. Иначе обещают передать нас аудиту для проверки.. :crazy:


Такая же ситуация :( ....позвонили с налоговой, просят уменьшить вычеты за 2011г...еще попросили оборотку им привезти, грозят проверкой внеплановой ....
Автор: Мелена
Добавлено: #12  Пн Ноя 19, 2012 14:32:41
Заголовок сообщения:
geo, такая же история отписалась с ссылкой на Правила и все.
Автор: СветланаЛ
Добавлено: #13  Чт Дек 06, 2012 22:34:52
Заголовок сообщения:
Пришло уведомление, вот текст нарушения: В ходе камерального контроля выявлено, что Вами по ф. 100.00.14 расходы по вознаграждениям, отнесенным на вычеты составляют ....., однако согл. ст 194 НК РК Вами не отражена сумма подлежащая налогообложению у источника выплат по ф 101.04, в связи с чем вам надо сдать доп. за 2011г.
Что то я не пойму, в этой строке я отразила вознаграждения по кредитам банка , т.е с резидентам. У меня нет сделок с нерезидентами, согласно ст 194, на которую ссылаются в камералке.
В приложении 100.14 я заполнила предельный коэффициент 6,
среднегодовую сумму собственногот капитала,
среднегодовую сумму обязательств
вознаграждение относимые на вычет по 100.14.004,
заполнила все строки по налогоплательщику и сумму вознаграждения указала в графе G.9такую же что и в 100.14.004)
Может я что то неверно заполнила, подскажите, кто заполнял это приложение?
спасибо.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #14  Пт Дек 07, 2012 08:47:48
Заголовок сообщения:
СветланаЛ говорит:
заполнила все строки по налогоплательщику

А графу D вы заполняли?
Автор: СветланаЛ
Добавлено: #15  Пт Дек 07, 2012 16:38:06
Заголовок сообщения:
Графу Д не заполнила, что то думала заполняют только нерезиденты, сегодня обратилась в НК, сказали, что указать в грапфе Д -398 Казахстан, сдать доп и пояснить письменно.
Спасибо
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #16  Пт Дек 07, 2012 16:46:34
Заголовок сообщения:
СветланаЛ говорит:
что то думала заполняют только нерезиденты

И правильно думали. Согласно правилам заполнения
Цитата:
4) в графе D указывается номер налоговой регистрации нерезидента в стране резидентства;

Автор: СветланаЛ
Добавлено: #17  Пт Дек 07, 2012 17:57:20
Заголовок сообщения:
Странно, налоговики мне сегодня сообщили, что камеральное уведомление пришло по причине не заполнения этой строки, нда и что получается только письменный ответ отправить доп не сдавть
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #18  Пн Дек 10, 2012 09:15:57
Заголовок сообщения:
СветланаЛ говорит:
только письменный ответ отправить доп не сдавть

Верно
Автор: ??
Добавлено: #19  Пн Дек 10, 2012 09:43:29
Заголовок сообщения:
Пришло уведомление по камеральному контролю-несоответствие СГД формы 100.00 и общего оборота по реализации товаров формы 300.00 за 2011г. нужно ли было отражать в 300.00 форме присужденные должником штрафы из строки 100.00.014 и доход от списания обязательств из строки 100.00.004 ( сумма переплаты)
Автор: Дариюша
Добавлено: #20  Ср Дек 12, 2012 10:40:21
Заголовок сообщения:
вчера вызывали в алмалинскую налоговую, заместитель ругал-стращал, что неправильно на вычеты поставили расходы по аренде и рекламе, сказали принести первичку, регистры за 2011 год. Про то, чтобы вычеты уменьшить -пока молчат и инспектор, и зам. Но все просят устно. Что за компания такая "вычетоуменьшительная" по 2011 году?

Добавлено спустя 12 минут 21 секунду:

Айкося говорит:
T_S говорит:
А у нас просят уменьшить вычеты по 2011 году, тоже устно, но очень настойчиво. Иначе обещают передать нас аудиту для проверки.. :crazy:


Такая же ситуация :( ....позвонили с налоговой, просят уменьшить вычеты за 2011г...еще попросили оборотку им привезти, грозят проверкой внеплановой ....
согласно статьи 627 нет оснований для проведения внеплановой проверки
Автор: tanya01
Добавлено: #21  Ср Дек 12, 2012 11:10:12
Заголовок сообщения:
Дариюша говорит:
вчера вызывали в алмалинскую налоговую, заместитель ругал-стращал, что неправильно на вычеты поставили расходы по аренде и рекламе, сказали принести первичку, регистры за 2011 год. Про то, чтобы вычеты уменьшить -пока молчат и инспектор, и зам. Но все просят устно. Что за компания такая "вычетоуменьшительная" по 2011 году?

Таскали нас с теми же вопросами, предоставила налоговый регистр к 100 форме по рекламе и прочим расходам с расшифровкой по поставщикам и сч/ф (предоставила в эл виде (очень много) , потом пытались доказать ненавязчиво, что подписка на ББ, реклама на транспорте и прочее не должны были ставить на вычеты.
Доказала, что имеем право брать все это на вычеты.
Намекнули, что ведь можем что-то уменьшить.
Отказались уменьшать вычеты.
Передали наш регистр НДСникам.
Доказала НДСникам, что все расходы - законные, НДСом облагаемые, в 300 форме отраженные, вот уже второй месяц молчат.
Хотя пугали аудитом.
Автор: Ведмедь
Добавлено: #22  Ср Дек 12, 2012 12:22:42
Заголовок сообщения:
tanya01 говорит:
вот уже второй месяц молчат.
Хотя пугали аудитом.

Правильна, потому что по закону предъявить нечего. А план проверок они и так не выполняют что бы еще и вас в него включить, что в принципе наказуемо.
Автор: Дариюша
Добавлено: #23  Чт Дек 13, 2012 17:07:34
Заголовок сообщения:
В результате тонкопрозрачных намеков, заходов издалека, в Алмалинской предложили сдать допик и убрать убыток в сумме аж 45 000 тенге. Шеф ушел в раздумья: упереться и не сдавать или плюнуть и отвязаться от них.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ