| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | расхождении сумм по строкам 220.00.018III и 300.00.022 (приобретено ТМЗ раб,услуг) |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Alya |
| Добавлено: | #1 Ср Апр 02, 2014 22:49:58 |
| Заголовок сообщения: | расхождении сумм по строкам 220.00.018III и 300.00.022 (приобретено ТМЗ раб,услуг) |
Добрый день. Пришло уведомление за 2012г. о расхождении по строкам 220.00.018III (приобретено ТМЗ раб,услуг) и 300.00.022 приобретено ТМЗ раб,услуг. Разница у меня возникла из-за того что в ФНО 300 по строке 300.00.017(Импорт из государств, не являющихся членами тамож. Союза) я заполняю согласно ГТД т.е стоимость по сч/ф * на курс указанный в ГТД + там.оформление + пошлина. У меня строка 300.00.017В= 300.00.017А*12% (что соответствует НДС в ГТД). Но так как мы работаем по предоплате с поставщиками, я приходую товар в 1С по курсу предоплаты (он отличается от курса в ГТД). При заполнении годового отчёта ФНО 220 беру данные из 1С в строке 220.00.018III (приобретено ТМЗ раб,услуг) указываю сумму прихода по курсу предоплаты . Из за этого у меня возникло расхождение. На каком этапе я делаю ошибку при заполнении? |
|
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #2 Ср Апр 02, 2014 23:35:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Alya, напишите ответ на уведомление, что расхождение возникло в связи с тем, что ф.300. 00 заполняется по ТД (согласно правил заполнения), а в ф.100.00, согласно правилам заполнения и НК ст.57: 5. Учет товарно-материальных запасов в целях налогообложения осуществляется в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом. |
|