| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Встречная проверка НК по НДС ? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Alberas |
| Добавлено: | #1 Пт Сен 26, 2014 12:54:06 |
| Заголовок сообщения: | Встречная проверка НК по НДС ? |
ТОО"А" плательщик НДС заключило договор аренды помещения с ТОО"Б" плательщиком НДС с ноября 2012г. С ноября 2012г. по 31.01.2013г. ТОО"Б"получала с/ф и оплачивала их как положено.С февраля 2013г. ТОО"А"стало выставлять с/ф филиалу ТОО"Б" не плательщику НДС и оплату производил филиал ТОО"Б" со своего р/сч.В данный момент в ТОО"Б" идет налоговая проверка и НК запросил у ТОО"А" по встречной проверке акты сверок и и документы к ним по БИНу ТОО"Б".Гл.бухгалтер ТОО"Б" считает что ТОО"А" должено предоставить акты сверок и документы к ним не только ТОО"Б" но и филиала ТОО"Б".(у филиала другой БИН и р/сч)Прав ли гл.бух ТОО"Б" |
|
| Автор: | esiphi | ||||||||
| Добавлено: | #2 Пт Сен 26, 2014 13:48:43 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Считаю,что Вы должны выполнить запрос Налогового органа и представить
В случаи,если НО запросит акты сверок и документы
Т.е. в данной ситуации ,Вы обязаны выполнять требование налогового органа ,а не
С ув. |
|||||||||
| Автор: | Alberas |
| Добавлено: | #3 Пт Сен 26, 2014 14:44:04 |
| Заголовок сообщения: | |
спасибо ,я тоже так думаю .Но гл.бух ТОО"Б" считает что если они платят НДС значить это все должно быть к одном акте сверке.хотя в 300 форме ТОО" А" с/ф фактуры выставляет филиалу и бин стоит филиала |
|
| Автор: | Ведмедев |
| Добавлено: | #4 Пт Сен 26, 2014 14:50:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Alberas, вы определитесь, у вас разные ТООшки или просто голова и филиал? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #5 Пт Сен 26, 2014 14:52:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю: http://www.balans.kz/post355001.html С 01.01.2009 г.филиалы не являются плательщиками НДС. С ув. Добавлено спустя 12 минут 11 секунд: т.е.не состоят на рег.учете в качестве плательщика НДС. С ув. |
|||
| Автор: | Alberas |
| Добавлено: | #6 Пт Сен 26, 2014 15:37:34 |
| Заголовок сообщения: | |
ну да филиал не плательщик НДС Добавлено спустя 5 минут 36 секунд: я что то не поняла выражение " у вас разные ТООшки или просто голова и филиал" |
|
| Автор: | Ведмедев | ||
| Добавлено: | #7 Пт Сен 26, 2014 15:57:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
То и значит, что если одна фирма является филиалом другой, то первая которая головная отчитывается по НДСу своему и филиальному сама, потому что как вам сказал выше esiphi, филиалы юридических лиц с 01.01.2009 года не являются плательщиками НДСа. |
|||
| Автор: | Alberas |
| Добавлено: | #8 Пн Сен 29, 2014 09:09:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Прочитала ветки по этому вопросу и пришла к выводу что с февраля 2013 по 31 декабря 2013г. ТОО"А" выставляла с/ф на филиал ТОО"Б" и в строке "пункт назначения поставляемых услуг" -указывали адрес филиала в строке "грузополучатель" (9)указывали реквизиты филиал и в строке "покупатель" (10),(10а),(10б) -указывали реквизиты филиал а надо было реквизиты головной организации Сейчас наверное нельзя изменить с/ф и перездать 300 декларацию за 2013г. так как в ТОО Б" идет налоговая проверка а в ТОО" А" встречная налоговая проверка .Может все таки можно что то сделать. |
|
| Автор: | Alberas |
| Добавлено: | #9 Пн Сен 29, 2014 10:13:16 |
| Заголовок сообщения: | |
У кого нибудь была такая ситуация подскажите пожалуйста |
|
| Автор: | Alberas |
| Добавлено: | #10 Пн Сен 29, 2014 12:24:31 |
| Заголовок сообщения: | |
подскажите пожалуйста :Rose: |
|
| Автор: | Ведмедев | ||
| Добавлено: | #11 Вт Сен 30, 2014 09:18:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Конкретна ответьте кто из А и Б является чьим филиалом. Только не голословно, а на основании документов с юстиции. |
|||
| Автор: | Alberas |
| Добавлено: | #12 Вт Сен 30, 2014 14:22:28 |
| Заголовок сообщения: | |
ТОО"А" арендодатель ТОО"Б" головное предприятие ,а филиал ТОО"Б" он прямо так и называется " Филиал ТОО"Б" структурное подразделение |
|
| Автор: | Ведмедев |
| Добавлено: | #13 Чт Окт 02, 2014 10:58:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Alberas, после того как ТОО "А" стало выставлять доки на филиал ТОО "Б" было подписано доп соглашение с ТОО "Б" о перемене лиц в договоре? Если этого не сделано, то гл. бухгалтер ТОО "Б" не верно считает. |
|