| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Проблема с счет-фактурой |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | FuRiЯ |
| Добавлено: | #1 Пт Авг 10, 2007 08:48:17 |
| Заголовок сообщения: | Проблема с счет-фактурой |
Здрасьте! Ситуация: материнская компания поставила товар на млн с копейками, было это в прошлом квартале, соответственно в зачет НДС уже отнесен. Кредиторскую задолженность никто гасить в ближайшие сто лет не собирался, зато теперь материнская компания решила переименовываться фиг его знает в связи с чем, так вот как они хотят сделать: на тот товар который уже продан (ок 4 тыс тенге) провести счет-фактуру по старому названию и по старой дате, а на оствльное - по новому, и неизвестно еще по какой дате, да это и не важно, так как в квартальном была отражена одна счет-фактура на лимон, а теперь не известно что ваще будет. Проблема: не понятно что теперь делать с отчетностью, при условии, что новая счет-фактура будет уже в 3 квартале, а также что делать, если она будет и от 2. Вывод: ЛЮДИИИИИ! Помогите кто чем может! Оч прошу!!!! :o |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #2 Пт Авг 10, 2007 11:53:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Кончно, можно корректировку отправить по НДС. Но могут приписать финансовую махинацию. Где это видано счёт-фактуру переписывать. Может сделать им возврат товара. А потом опять "купить" |
|
| Автор: | FuRiЯ |
| Добавлено: | #3 Пт Авг 10, 2007 13:05:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Даааа, блин вот с нашим уважаемым НК никогда не угадаешь припишут финансовую махинацию или нет %) Спасибо за совет, я вот уже об этом тоже с утра подумываю, а действительно, ну как еще это можно сделать. Еще раз спасибо |
|
| Автор: | Искандер | ||||||
| Добавлено: | #4 Пт Авг 10, 2007 14:27:59 | ||||||
| Заголовок сообщения: | Re: Проблема с счет-фактурой | ||||||
Объясните точнее:
Кому поставила товар материнская компания: 1) Вам - дочерней компании, 2) или себе?
Кто не собирался гасить кредиторскую задолженность: 1) "дочка" 2) материнская компания?
Кто получил товар на 4 тыс.тенге? Получается Ваша компания ("дочерняя"). Также вопрос: При перемещении товара между двумя компаниями проходит продажа товара+начисление НДС? Получается так. |
|||||||
| Автор: | FuRiЯ | ||||||||
| Добавлено: | #5 Пт Авг 10, 2007 17:02:25 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | Re: Проблема с счет-фактурой | ||||||||
Нам поставила (Дочке)
Мы (дочка)
Товар мы(дочка) получили весь на всю сумму+ НДС, мы продали уже полученный нами товар 3-й стороне по другой цене (но это уже не так важно что там была за цена, главное факт тот, что мы купили товар и часть этого товара на 3942 тенге(себестоимость из расчета стоимости покупки нами) продали)
Так и получается, это обычная продажа товара не важно дочка это или мать или третья организация (в нашем конкретном случае). В данном случае будет проще считать, что мы выступали в роли скорее 3й организации как покупатели, отношения мать-дочка распространились только на кредиторскую задолженность, которую гасить, как я уже говорила, никто не собирался. А теперь ситуация, такая что, мать хотят переименовать, точнее даже не переименовать, а закрыть и открыть под другим именем, дело в том что при ликвидации той самой первой матери руководство считает обязательным погашение всех дебиторок, в данном случае мы как покупатели погасить лимон с копейками на данном этапе нашего развития по объективным причинам не в сосотоянии, поэтому решено было сделать следующее: от первой матери счет-фактурку выписать только на тот товар который мы (дочка) уже продали и у нас его на складе соответственно уже нет, потому что мы его продали, и мы аккуратненько 3942 тенгушечки гасим, а весь тот товар, который мы не продали еще они хотят нам поставить, сооответственно и счет-фактуру выписать, от новой матери, и аккуратненько повесить кредиторскую задолженность опять до лучших времен, вопрос только в том, что регистрация пройдет этой новой фирмы в конце месяца, соответственно и товар мы тот "купим" только после этого, проблема не в этом, а в том, то что я уже отнесла с этой самой покупки товара НДС в зачет в конце прошлого квартала в квартальном отчете. И теперь наверное просто придется сделать возврат на товар который есть на складе и заново его "купить" в нужное время. Только вот тут возникает новый вопрос: КАК? этот самый возврат делать, какие документы оформлять и вообще, если можете то подскажите процедуру возврата товара.:please: Вот как оно получается. уфф... |
|||||||||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #6 Пт Авг 10, 2007 17:43:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Короче так: 1. Договариваетсь - почему возврат - (типа провели сверку взаиморасчётов, заплатить нечем, решили вернуть) 2. Потом "Мама" выставляет текущей датой сч.ф. с минусом (на сумму возврата товара) и проводит у себя в текущей отчетности ни как реализацию, никак покупку, а как корр-ку. (по-моему 8 приложение в 300 форме) 3. Дочка выписывает накладную на возврат. И аналогично маме отражает в 300-ой форме, как корр-ку, в текущей отчётности. Добавлено спустя 10 минут 42 секунды: По крайне мере все счета фактуры выписываются своевременно, а не преписываются-переделываются. Да и счет-ф. с минусом, ест-но должна иметь статус - дополнительный( мне так кажется) А Вы что думаете? |
|||
| Автор: | FuRiЯ |
| Добавлено: | #7 Пт Авг 10, 2007 20:26:57 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара Если чесно я не знаю ни разу не сталкивалась с минусовыми с-ф. , а в инсте про это как то не упомяналось, вот и приходится все на практике постигать :shock: .Сама счет-фактура с минусом по мойму основной и не бывает (ну какой смысл выставлять с-ф с минусом каму бы то ни было в другой ситуации ИМХО). То есть получается, что все как бы нормально и только 300.008 как бы дополнительно в следующем квартальном? Интересно как этому вопросу отнесутся господа налоговики? :oops: |
|
| Автор: | Galin |
| Добавлено: | #8 Вс Авг 12, 2007 23:23:40 |
| Заголовок сообщения: | |
счет-фактура не дополнительная. Фурия, а что бы вы делали, если бы это была не "материнская". а совершенно посторонняя компания-поставщик? В принципе, вся схема обмена документами и отражение хоз.операций. предложенная Марой-верна 1.по первому: допик к договору, + акт сверки,+ письмо(в связи с реорганизацией фирмы-поставщика просим принять(вернуть)... товар из-за невозможности..бла-бла-бла... 2. по-второму-согласна 3. нет. можно акт приема-передачи. "мама"уже корректирует реализацию, и налог.отчетность, у "дочи" основание для корректировки хоз.операций и налог.отчетности-отрицательная СФ. накладная от "дочери", ИМХО-излишне. Фурия. Документы на руках-сдаете допики. Если у налоговика шикарное воображение-пусть пьет новопассит, или просто прыгает, говорят, помогает. :) |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #9 Пн Авг 13, 2007 11:17:49 |
| Заголовок сообщения: | |
tehvest Фурия. Документы на руках-сдаете допики А я думаю, что не допик к 300, а в основной форме есть приложение- Корр-ка оборота. Доп. счёт-фактура выписывается жэе уже новой датой. |
|
| Автор: | FuRiЯ |
| Добавлено: | #10 Чт Авг 16, 2007 21:10:45 |
| Заголовок сообщения: | |
tehvest В том то все и дело, что ситуация у нас такая что формально мы не мама и доча а просто поставщик-покупатель, а вот де факто... Мара Ну да я так и говорю, что корр-ка оборота tehvest Прыгает говорите :lol: :lol: ...спасибо,а я ему так и скажу: вот ничего не знаю,а у нас все хорошо,а вы лучше расслабтесь, тем более,что жизнь хороша,когда пьешь не спеша (новопассит) хехе Кроче: делаем возврат, а по 300-корректировка оборота, мне кажется в полне законно, а? Спасибо оооогромное, за то что отозвались |
|
| Автор: | Ольга L |
| Добавлено: | #11 Пт Сен 07, 2007 12:44:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста дата приходования товара должна совпадать с датой выписанной накладной и счет-фактрурой? Если допустим товар вышел и др.города РК 18.07, а пришел к нам 31.07. счет-фактрура выписана 18.07...Могу я его оприходовать 31.07?? Заранее благодарна... |
|
| Автор: | Tary |
| Добавлено: | #12 Пт Сен 07, 2007 12:53:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Да можете, только нужно подписать накладную датой прихода и приложить документы о доставке товара, если доставку осуществляла другая фирма, то их акт выполненных работ |
|
| Автор: | seer | ||
| Добавлено: | #13 Пт Сен 07, 2007 13:04:29 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Можете в случае наличия подтверждающих документов по доставке. Либо транспортная накладная от поставщика услуг по доставке с указанием даты поставки. Либо, если самовывоз, путевой лист на автотранспорт, доставляющий груз. Без документального подтверждения Вы не сможете обосновать вашу дату оприходования материала. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #14 Чт Сен 13, 2007 18:37:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый вечер. ситуация: поставили товар в январе, вместе со счет-фактурой. отчет сдан, сумма показана. за товар клиент оплатил только в сентябре. они просят переделать счет-фактуру датой оплаты за товар, т.е сентябрем... могу ли я отказать в исправлении счет-фактуры? или же придется менять, но тогда придется и переделывать отчет... что вы посоветуете. Заранее благодарна. |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #15 Чт Сен 13, 2007 18:41:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Факт реализации не обязательно совпадает с фактом оплаты - метод начисления. Поэтому влегкую можете отказаться переделывать СФ. Но можете и переделать... Тогда придется сдавать доп. отчет... |
|
| Автор: | т.Сема |
| Добавлено: | #16 Чт Сен 13, 2007 18:51:56 |
| Заголовок сообщения: | |
а как они объясняют мотивы своего требования - "переделать СФ" ? они и вы читали ст. 216 ? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #17 Чт Сен 13, 2007 18:53:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Большое спасибо |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #18 Чт Сен 13, 2007 18:56:34 |
| Заголовок сообщения: | |
они сказали что счет-фактура выписывается только после оплаты, но вначале они говорили что бы мы отправили товар, а они обязательно оплатят... я им и так и сяк обьясняла а оин ни в какую. |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #19 Чт Сен 13, 2007 19:29:00 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Поздравьте их с подвигом Колумба... |
|||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #20 Пт Сен 14, 2007 09:54:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да это они не хотят сдавть допик и толкаю вас практически к преступным действиям. Журнал учёта выписанных счетов фактур д.быть неизменным, прошитым, сквозным, без исправлений..... |
|||
| Автор: | Ольга L |
| Добавлено: | #21 Ср Окт 03, 2007 15:37:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте. У меня вопрос, если с/ф на ОС выписана на филиал, может ли головной оприходовать его у себя в 1С и распределить на филиал. Т.е. в 1С база как бы общая ...или нужно в таком случае на филиал заводить отдельную базу?? Подскажите что делать и как будет правильно??? |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #22 Чт Окт 04, 2007 02:08:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Если филиал не является самостоятельным плательщиком НДС / ЮЛ, то относите на головную компанию. |
|
| Автор: | Ольга L |
| Добавлено: | #23 Чт Окт 04, 2007 10:38:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Филиал не является плательщиком НДС, но ОС средства то он покупает себе. Так почему относить на головную организацию. И на сколько верно, если счета на приобретенные ОС, землю выписывались на головную организацию,а фактически их приобретал сам филиал. И получалось такая ситуация: - сдавались налоговые отчеты от головной организации (соответственно и РНН ставился головной организации) а РНН получателя НК – РНН НК филиала. На сколько это правильно ??? |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #24 Чт Окт 04, 2007 11:05:32 |
| Заголовок сообщения: | |
В Положении о филиале обычно четко прописывается, что филиал не является самостоятельным юридическим лицом и не имеет собственного баланса. Поэтому все, что покупает для себя филиал, ставится на баланс головной компании, которая отчитывается указанным образом. |
|
| Автор: | Ольга L |
| Добавлено: | #25 Чт Окт 04, 2007 11:38:12 |
| Заголовок сообщения: | |
В положении сказано, что филиал не является юр.лицом.Но имеет свою печать,штамп,бланк фирменный на каз и рус яз,баланс, включенный в общий баланс товарищества, банковские счета по месту своего нахождения[/u] |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #26 Чт Окт 04, 2007 11:54:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Квод демонстрантум эрат... |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #27 Чт Окт 04, 2007 12:39:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Латиницей увлекаетесь, похвально... :D Если бы вы хотя бы потрудилсь написать на англ.чтобы я могла перевести. Но все таки я была права по поводу раздельного учета?? |
|
| Автор: | Ольга L |
| Добавлено: | #28 Чт Окт 04, 2007 12:58:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Извините, что-то я вылетаю периодически со своего логина..вообщем псё выше изложенное моё...так что ответьте мне плиз... |
|
| Автор: | Лев на перефирии... |
| Добавлено: | #29 Чт Окт 04, 2007 13:01:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Переводится "Что и требовалось доказать". Имущество, приобретаемое филиалом, принадлежит головному, СФ приходуется головным, отчитывается головной. |
|
| Автор: | Лев на перефирии... | ||
| Добавлено: | #30 Чт Окт 04, 2007 13:02:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Пробуем ерничать? |
|||
| Автор: | Ольга L |
| Добавлено: | #31 Чт Окт 04, 2007 13:10:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну что вы...что вы...как вы могли так плохо о мне подумать... :oops: а почему головным...ведь филиал имет своц баланс..пусть включенный в общий балан головного, но все же свой... должна присутсвовать консолидированная отчетность, не спорю. Но так же в положении сказано, что филиал может заключать сделки. Годовой оотчет согласна, сдает головная организация, но есть местные налоги, как тогда быть с ними?? |
|
| Автор: | Лев на перефирии... | ||
| Добавлено: | #32 Чт Окт 04, 2007 13:21:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Местные налоги местными налогами, пусть филиал за них и отчитывается. А вот если филиал не является юридическим лицом, как быть с
Т.е. необходимо дополнительное решение головного, чтобы филиал отчитывался сам. |
|||
| Автор: | Ольга L |
| Добавлено: | #33 Чт Окт 04, 2007 13:30:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Вы мне процитировали НК РК... :) аксиома собственно говоря...Опираясь на п2 данной статьи,задаю Вам встречный впорос: "Как должно быть оформлено данное решение?" |
|
| Автор: | Лев на перефирии... |
| Добавлено: | #34 Чт Окт 04, 2007 13:36:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну хоть приказ директора сделайте... |
|
| Автор: | seer | ||
| Добавлено: | #35 Чт Окт 04, 2007 15:46:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
данное решение должно быть четко определено в Положении о филиале, которое нотариально заверяется и предоставляется в регистрирующий орган. Приказ директора - не основание. Добавлено спустя 6 минут 14 секунд: Для внесения изменений и дополнений в учредительные документы, не влекущих перерегистрацию, в регистрирующий орган представляются: -заявление, составляемое в произвольной форме (юридические лица с участием государства - заявление с отметкой реестродержателя); -решение либо выписка из решения полномочного органа юридического лица о внесении изменений и дополнений в учредительные документы, скрепленное печатью; -три экземпляра изменений и дополнений в учредительные документы юридического лица, которые могут быть оформлены в виде приложения к прежним учредительным документам либо как учредительные документы в новой редакции. Если учредительные документы в соответствии с законом подлежат нотариальному удостоверению, то и вносимые в них изменения и дополнения должны быть удостоверены в нотариальном порядке; -подлинники прежних учредительных документов (свидетельство о государственной регистрации (перерегистрации), статистической карточки и свидетельства налогоплательщика). |
|||
| Автор: | т.Сема |
| Добавлено: | #36 Чт Окт 04, 2007 16:06:32 |
| Заголовок сообщения: | |
прочитал. Ольга, по филиалам вопросы очень сложны, и вы зря нападаете на Сергея, который в меру своих сил пытается вам помочь. Я по сим вопросам постил уже неоднократно и мне лично надоело телепатировать, повторять одно и то же, разбирать загогулины законодателства и кривых программных продуктов, и протчая, и протчая, и прочтая. Если найдете в архивах форума что то, то будет хорошо. Если нет... Если вы в Астане - могу подъехать, проконсультировать. Дорого, качественно. Иначе - ищите грамотного спеца на месте. Форум ограничен в возможностях помощи, мне лично в ломы набивать кучу букв, разбирая залежи корявых законодательных терминов. |
|
| Автор: | Ольга L |
| Добавлено: | #37 Пт Окт 05, 2007 11:38:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Извините, пожалуйста, с чего Вы взяли, что я на кого-то нападаю?? Это отнюдь не так. Я просто как человек ответственный, перешедший на новое место работы, проявила вполне обоснованный интерес. :oops: Спасибо за предложение по поводу консультации, но, к сожалению, я нахожусь не в Астане. Консультироваться задорого у меня тоже нет возможности. :( Просто у меня были животрепещущие вопросы, и я их задала, на то и открыты форумы. Для живой так сказать дискуссии. «…мне лично в ломы набивать кучу букв, разбирая залежи корявых законодательных терминов…» Ну отвечать или нет, это уже дело каждого человека. Просто я считаю, что если люди не буду другу помогать, то наш мир вообще деградирует. Это опять таки мое субъективное мнение. Ну отойдем от лирики. Еще раз прошу прощение, если кого-то и чем-то задела… :oops: Тогда у меня еще 2 вопроса, пусть может, я покажусь занудой…: 1. А если филиал приобрел ККА и счет выписан на филиал с указанием всех реквизитов филиала, может ли головная фирма оприходовать его у себя в базе с распределением на МОЛ филиала?? 2. Если все счета на приобретение ОС были выписаны на головную организацию, а она это оприходовала у себя в базе с распределением их по филиалам, то она должна была отчитываться в свой налоговый комитет конкретно за себя?? А за филиалы сдавать пустографки?? Или отчитываться от своего имени в НК филиала(ставя свой РНН и название, но РНН НК филиала) ??? |
|
| Автор: | seer |
| Добавлено: | #38 Пт Окт 05, 2007 16:24:54 |
| Заголовок сообщения: | |
1. Можете, так как филиал является неотъемлемой частью самого юридического лица, а не самостоятельной организацией. Наверняка в Положении о филиале прописаны пункты о возможности заключения сделок, самостоятельном приобретении имущества и т.д. 2. Независимо от того, кто приобретал имущество (головная компания, либо филиал), оплата налога на имущество и соответственно сдача налоговой отчетности по налогу на имущество будет производиться по месту нахождения основных средств (статья 356 п. 5. Налогового кодекса РК) |
|
| Автор: | Мегахолденгам не беспокои |
| Добавлено: | #39 Пт Окт 05, 2007 18:02:07 |
| Заголовок сообщения: | |
1. Вопрос на стыке закона и программного продукта. А до сих пор никто не знает даже, в какой программе ведется учет в вашем мегахолденге. 2. Забавный термин - "распределение"...проверяющие по НДС будут рады его вольной расшифровке вами... |
|