| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Услуги нерезидента не должны были облагаться КПН. Пересчет КПН за нерезидента и своего КПН |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Jobayev |
| Добавлено: | #1 Вт Апр 21, 2015 12:08:41 |
| Заголовок сообщения: | Услуги нерезидента не должны были облагаться КПН. Пересчет КПН за нерезидента и своего КПН |
ТОО "Х" (ОУР) в 2011 году с компанией нерезидентом (Швейцария) был заключен договор на приобретению услуг. Сумма договора составляет 1000$ (в т.ч. 200$ КПН с нерезидента). Услуги получили. На счет контрагента перечислили 800$. 200$ перечислено в бюджет РК. Сдали отчетность 101.04. Все вышеперечисленные обороты были в 2011 году. Но оказалось что данные услуги не должны были облагаться КПН. 2015 году были сданы дополнительные формы по 101.04 (за минусом 200$). Справка об удержанных (уплаченных) налогах в Республике Казахстан Контрагенту нерезиденту не представляли. Правильно ли поступил бухгалтер ТОО "Х", должен ли он пересчитать сумму КПН (ФНО 100.00) за 2011 год с учетом 200$ долларов? (200$ бухгалтер отразил прочих доходах) |
|
| Автор: | Омарова Д.М. | ||||||
| Добавлено: | #2 Вт Апр 21, 2015 12:35:20 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Если вы пишете, что
Как определить правильно ли поступил бухгалтер? Конкретизируйте вопрос.
По идее, эти 200$ должны вернуть нерезиденту? Тогда ответ - "нет, бухгалтер не должен пересчитывать ф.100.00. |
|||||||
| Автор: | Jobayev |
| Добавлено: | #3 Вт Апр 21, 2015 14:27:40 |
| Заголовок сообщения: | |
1. Правильно поступил бухгалтер что сдал дополнительные отчеты? 2. По идее, эти 200$ должны вернуть нерезиденту, но резидент все акты подписал к нам никаких претензии не имеет, можем ли мы эту сумму отнести на прочие доходы? |
|