Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Отражение НДС по документам поступления при снятии и постановке на НДС

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Как отразить НДС в бухучете при сняти...
Отражение в учете поступления зап части по гарантии от нерезидента
Бух.проводки, отражение в б/у остатка...
По каким документам собирается НДС
Разные фамилии по документам, как принять на работу?


	На главную Энциклопедия Баланса »

Отражение НДС по документам поступления при снятии и постановке на НДС

Ремарк Коллега Спасибки: +5

#1 Ср Июн 05, 2024 15:42:50

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=684961#684961 Доброго времени суток уважаемые коллеги. Возникла такая ситуация. Предприятие встает на учет по НДС с 15 числа. Товар поступает от поставщика 10 числа с накладной,а ЭСФ выставляется от 15 числа.ЭСФ с ндс. Получается приходовать 10 числа нужно уже выделяя НДС,раз ндс по ЭСФ мы уже принмаем как плательщики НДС? Или как? И получается так же нужно поступать и в обратной ситуации. Предприятие снимается учета по НДС с 16 числа.Товар приходит 12 числа. А ЭСФ выставляется 16 чила,когда предприяте уже не плательщик НДС. Получается приходовать товар 12 уже нужно без отражения НДС по полной сумме ЭСФ? Это верно?

Цитата полностью §Печать темы

NatalyaV Коллега Спасибки: +1669

#2 Чт Июн 06, 2024 00:26:05

Ремарк говорит:

Товар поступает от поставщика 10 числа с накладной,а ЭСФ выставляется от 15 числа.ЭСФ с ндс. Получается приходовать 10 числа нужно уже выделяя НДС,раз ндс по ЭСФ мы уже принмаем как плательщики НДС? Или как?

Считаю, что все-таки принимаете без НДС. Но у вас есть право по остаткам ТМЗ составить регистр и взять в зачет НДС. Хотя может другие мнения будут.

Ремарк говорит:

Предприятие снимается учета по НДС с 16 числа.Товар приходит 12 числа. А ЭСФ выставляется 16 чила,когда предприяте уже не плательщик НДС. Получается приходовать товар 12 уже нужно без отражения НДС по полной сумме ЭСФ?

Да, уже без НДС.

Цитата полностью §Печать темы

Ремарк Коллега Спасибки: +5

#3 Чт Июн 06, 2024 11:15:06

В общем смотреть по ЭСФ. Если есть право отнести в зачет НДС то приходовать с отражением НДС,если уже такое правло утрачено то приходовать без отражения НДС. Потому что и в 1С будет конфликт оборотки и декларации по НДС.

Цитата полностью §Печать темы

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz