| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Можно ли осуществлять перенос превышения зачетного НДС над начисленным на след.квартал? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Александра Дмитриевна |
| Добавлено: | #1 Вт Фев 05, 2019 19:01:57 |
| Заголовок сообщения: | Можно ли осуществлять перенос превышения зачетного НДС над начисленным на след.квартал? |
Добрый день, помогите, пожалуйста разобраться с данным вопросом. Декларации ф.300 за 2011-2012 год. ТОО на ОУР, не сельхозпроизводитель. Разрешалось ли в эти года делать перенос превышения зачетного НДС над полученным на следующий квартал? С НДС после этого больше не работала, а сейчас вот нужно проверить правильность заполнения. Или только в пределах квартала расчет велся? |
|
| Автор: | Роза |
| Добавлено: | #2 Ср Фев 06, 2019 11:12:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Александра Дмитриевна, Даже если Вы сейчас найдете у себя какие то ошибки в 2011-2012 годах, срок исковой давности по данным периодам истек |
|
| Автор: | Александра Дмитриевна |
| Добавлено: | #3 Ср Фев 06, 2019 12:11:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Вы правы, Роза, и все-таки, если кто-то помнит еще эти "мохнатые" годы, дайте знать :) |
|
| Автор: | vbnz | ||
| Добавлено: | #4 Ср Фев 06, 2019 12:23:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
такой принцип всегда был и в мохнатые и сейчас. никакого переноса только не было как и сейчас. зачетная часть с предыдущего квартала была на лицевом до "сьедания" начислением |
|||
| Автор: | Александра Дмитриевна | ||
| Добавлено: | #5 Ср Фев 06, 2019 13:19:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Спасибо! Я была бы вам очень благодарна, если бы вы немного мне помогли понять. Например, в 1 кв начисл НДС 0 тенге, зачетный 5000 тенге 2 кв начисл НДС 100000 тенге, зачетный 2000 тенге. Значит за 2 кв я должна перечислить 1) 100000-5000-2000 или же 2)100000-2000? |
|||
| Автор: | Роза |
| Добавлено: | #6 Ср Фев 06, 2019 13:23:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Александра Дмитриевна, так как в 1 квартале начисления не было, а зачет был, то сумма зачета висит на лицевом в счет последующих начислений. Во втором квартале НДС по реализации 100000, по счет фактурам полученным 2000, итого НДС к уплате за 2 квартал 100000-2000=98000, но так как есть зачетный НДС за 1 квартал, тогда платить нужно 98000-5000=93000 |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #7 Ср Фев 06, 2019 13:58:35 |
| Заголовок сообщения: | |
5000-100000+2000=93000 |
|
| Автор: | Александра Дмитриевна |
| Добавлено: | #8 Ср Фев 06, 2019 14:05:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, я так и делала, видимо терминами не правильно оперирую, когда говорю, что "превышение переносится на следующий квартал". Главное, что все правильно оказалось. Благодарю! Добавлено спустя 14 минут 49 секунд: А если, в 1 кв НДС начисл 50000 тенге, зачетный 0 тенге, я перечисляю 50000 г. Во 2 кв НДС начисл 100000, зачетный 2000 тенге, то при перечислении за 2 кв также нужно учитывать, что на лицевом счете +50000 и оплатить за минусом этой суммы, т.е. 100000-2000-50000=48000. Правильно? |
|
| Автор: | Роза | ||
| Добавлено: | #9 Ср Фев 06, 2019 14:30:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
если начислено 50000, а в зачет брать нечего т.е. 0, тогда НДС к уплате будет 50000, и на следующий квартал ничего не переноситься. Переноситься только превышение зачетного НДС над начисленным |
|||
| Автор: | Александра Дмитриевна |
| Добавлено: | #10 Ср Фев 06, 2019 14:56:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Это я в лицевом счете запуталась. Оказалось, оплата была, а начисления в декларации не отражены, вот и оказалось положительное сальдо за 1 квартал, а я сижу гадаю, почему его в следующем квартале учитывают. Теперь вроде точно разобралась. Еще раз благодарю всех за помощь! |
|