| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как использовать зачетный отложенный НДС, если в следующем квартале реализации больше не будет |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Trish |
| Добавлено: | #1 Пт Апр 26, 2024 11:10:34 |
| Заголовок сообщения: | Как использовать зачетный отложенный НДС, если в следующем квартале реализации больше не будет |
Добрый день! Ситуация такая. Нерегулируемая ЭСО, осуществляла деятельность по энергоснабжению потребителей. С 1 апреля вышло уведомление ДКРЕМ, что у всех НЭСО Казахстана лицензию отзывают, то есть по сути деятельность велась до 31 марта, только 1 квартал 2024г. НДС начисляется по дате оборота, а в зачет берется (кроме э/энергии и услуг системного оператора) по дате выписки ЭСФ. И получается, что у меня к оплате за 1 квартал 25 млн.тенге НДС, при этом на 1421 отложенный 26 млн.тенге. Больше реализации с моей стороны не будет, будет только зачет во 2 квартале по дате выписки ЭСФ. Хитро конечно составлен Налоговый кодекс. Испытывая острое чувство несправедливости по отношению к реформам энергетической отрасли, НДС не хочу оплачивать...тем более компания будет теперь только собирать дебиторку и закрываться. Как можно использовать этот зачетный НДС? Вернут они его вряд ли. Если не оплатишь за 1 квартал, закроют счет. Но ведь по сути я ничего не должна. Какие есть мысли на это счет? |
|
| Автор: | Trish |
| Добавлено: | #2 Пт Апр 26, 2024 11:32:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Что я думаю сама. Не показывать всю реализацию, понадеяться на авось, что не успеют выставить камералку. Ровно на то, чтобы НДС к уплате за 1 квартал равен был 0. Потом сдать 300 за 2 квартал 2024г, где отразить зачетный НДС, потом сдать допик к 1 кварталу, да, там будет пеня, но на лицевом зато уже будет переплата по НДС, схлопнется, и я оплачу только пеню. Но конечно пара месяцев жизни в напряжении. |
|
| Автор: | NatalyaV |
| Добавлено: | #3 Пт Апр 26, 2024 11:51:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Я хотела написать, чтоб не торопились закрываться, а добавили другой вид деятельности и постепенно зачет НДС выбирали. Но ваш вариант быстрее и интереснее. Подвохов в голову не приходит, но может я их не вижу как не увидела ваш вариант :) . |
|
| Автор: | Trish | ||
| Добавлено: | #4 Пт Апр 26, 2024 12:03:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, ситуация не прям типичная, но надеюсь, что опыт такого "фокуса-покуса" у кого-нибудь да есть? |
|||
| Автор: | Ведмедев | ||
| Добавлено: | #5 Пт Апр 26, 2024 12:34:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Рабочий вариант. ИМХО канеш, но чисто теоретически, для уменьшения сроков ответного реагирования можно воспользоваться положениями п.3 ст.212 НК РК |
|||
| Автор: | Trish | ||
| Добавлено: | #6 Пт Апр 26, 2024 15:28:48 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Супер! Точно! Тогда останется всего месяц июнь на "побояться". 1 июля уже можно будет сдавать отчетность за 2 квартал и сажать на лицевой переплату. |
|||
| Автор: | NatalyaV | ||
| Добавлено: | #7 Пт Апр 26, 2024 15:37:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Но вы же какой-то минимальный НДС к начислению все равно должны показать? Хотя бы ОС какое-то продать что ли. |
|||
| Автор: | Trish | ||
| Добавлено: | #8 Сб Май 04, 2024 11:35:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Новый инсайт :D
Но переплата сядет на лицевой только 25 августа... То есть "боятся" июнь, июль и полавгуста. Вряд ли малой кровью обойдется. Быстрее среагируют, прилетит камералка, 30 дней на исполнение. И останусь я только с пеней похоже))) |
|||
| Автор: | Ведмедев | ||
| Добавлено: | #9 Сб Май 04, 2024 11:38:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ну вот как прилетит, так там будет 30 рабочих дней, а это практически два месяца календарных. Вы же будете согласны с уведомлением, следовательно после ответа на уведомление налоговики не смогут его признать не исполненным. |
|||