» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Заполнение формы 101.04 за 2025 год

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Анна Примто
Добавлено: #1  Чт Апр 24, 2025 13:11:07
Заголовок сообщения: Заполнение формы 101.04 за 2025 год
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=687751#687751

Здравствуйте. Очень интересная новая форма )))

Подскажите пожалуйста, реализуем товары и, соответственно, получаем маркетинговые услуги от ОЗОН, новая форма 104.01 требует сумму контракта . А у нас нет в контракте суммы, всё зависит от объемов продаж наших товаров через эту платформу. Может просто проставить сумму маркетинговых услуг, которые получились в отчетном квартале?

Также просит указать место оказания услуги – ставить РФ,( тк. ОЗОН российская кампания)? Хотя товары и в Казахстане и в РФ продаются…. Но документы они нам в тенге выставляют.

Интересная графа(обязательная к заполнению) G8 «Ф.И.О. (при его наличии) учредителя компании-нерезидента», где искать эти сведения? В интернете порылась, там куча учредителей, их всех указывать что ли? ))))
Автор: Ведмедев
Добавлено: #2  Вт Апр 29, 2025 12:21:32
Заголовок сообщения:
Анна Примто говорит:
Очень интересная новая форма )))

Ага, я в соседней ветке уже грил, что веселая форма.
Анна Примто говорит:
А у нас нет в контракте суммы, всё зависит от объемов продаж наших товаров через эту платформу.

Примерно такая же ситуация, контракт без цифры, но УНК получен. Для себя решил что на каждый валютный платеж отдельная строчка формы. Нелогичное требование, от слова совсем.
Анна Примто говорит:
Также просит указать место оказания услуги – ставить РФ,( тк. ОЗОН российская кампания)? Хотя товары и в Казахстане и в РФ продаются…. Но документы они нам в тенге выставляют.

Здесь не подскажу, у нас конкретные нерезы, ничего в КЗ не делают.
Анна Примто говорит:
Интересная графа(обязательная к заполнению) G8 «Ф.И.О. (при его наличии) учредителя компании-нерезидента», где искать эти сведения?

Очень прям, у меня по одной конторе "АО" выдало что депозитарий такой та, так и написал, делал всё на свой страх и риск. Такие данные вообще считаю проблематичным получить. Особенно если суммы на пару тыс у.ё. Фих допросисся.
Автор: Анна Примто
Добавлено: #3  Вт Апр 29, 2025 13:27:10
Заголовок сообщения:
Ведмедев говорит:
Ага, я в соседней ветке уже грил, что веселая форма.

Ну уж если для Вас проблематичная форма, что про нас говорить :D

Написала еще в службу поддержки, не знаю, есть ли смысл им вообще писать.
Особенно обидно, что для нас никаких налоговых обязательств по этой форме не вытекает, а голову ломать над заполнением приходиться((((
Автор: MoonflowerA
Добавлено: #4  Пт Май 02, 2025 13:01:07
Заголовок сообщения:
Анна Примто говорит:
получаем маркетинговые услуги от ОЗОН

Статья 378. Место реализации товаров, работ, услуг
В целях настоящего подпункта местом осуществления предпринимательской или другой деятельности покупателя работ, услуг признается территория Республики Казахстан.
Положения настоящего подпункта применяются в отношении следующих работ, услуг:
передача прав на использование объектов интеллектуальной собственности; по техническому обслуживанию и обновлению программного обеспечения;
предоставление доступа к интернет-ресурсам;
консультационные, аудиторские, инжиниринговые, дизайнерские, маркетинговые, юридические, бухгалтерские, адвокатские, рекламные услуги, а также услуги по предоставлению и (или) обработке информации, кроме распространения продукции средств массовой информации, а также предоставления доступа к массовой информации, размещенной на
интернет-ресурсе;
Исходя из этой статьи место оказания услуги -РК.

Анна Примто говорит:
для нас никаких налоговых обязательств по этой форме не вытекает
Перепроверьте
Автор: Анна Примто
Добавлено: #5  Пт Май 02, 2025 13:50:25
Заголовок сообщения:
MoonflowerA говорит:
Перепроверьте

Как это сделать?

И как понять может это не маркетинговые услуги, а что-то другое?
Анна Примто говорит:
для нас никаких налоговых обязательств по этой форме не вытекает

Мы здесь от конвенции отталкиваемся.
Автор: MoonflowerA
Добавлено: #6  Пт Май 02, 2025 14:14:27
Заголовок сообщения:
Анна Примто говорит:
Мы здесь от конвенции отталкиваемся.

Помимо сертификата резидентства вы должны убедиться, что юрлицо является конечным получателем дохода по выписке из торгового реестра.
Анна Примто говорит:
И как понять может это не маркетинговые услуги, а что-то другое?

По договору и АВР, что там указано.
Маркетинговые и консультационные услуги являются любимыми статьями налоговиков, поэтому нужна хорошая документальная база.
Автор: Анна Примто
Добавлено: #7  Вт Май 06, 2025 18:07:36
Заголовок сообщения:
MoonflowerA говорит:
Помимо сертификата резидентства вы должны убедиться, что юрлицо является конечным получателем дохода по выписке из торгового реестра.

Запуталась во всем этом окончательно, помогите пожалуйста, вообще распутаться во всех наших обязательствах в данной ситуации.

Согласно договору прописано:Ozon обязуется оказывать, а Заказчик обязуется принять и оплатить следующие услуги:
(а) за вознаграждение совершать за счёт Заказчика сделки, связанные с реализацией товаров Заказчика через Платформу, в т.ч. предоставлять возможность размещать предложения товаров на Платформе, передавать информацию о заказах товаров Заказчика, оказывать информационное обслуживание Клиентов;
(б) разрабатывать, оказывать техническое обслуживание и администрирование ЛК Заказчика;
(в) оказывать Заказчику услуги в соответствии с Разделами и Приложениями к Договору;
(г) оказывать иные услуги в соответствии с Договором.

ну и в приложении к договору:
(а) Электронные услуги по продвижению отдельных товаров либо бренда, доступные Заказчику, и иные электронные услуги, в том числе предоставление Заказчику доступа к аналитическим данным;
(б) Технические услуги (услуги технического и информационного характера) и иные услуги;
(в) Рекламные услуги, включающие в себя размещение Рекламных материалов Заказчика в Рекомендательных блоках на Платформе и иных сайтах в порядке и сроки согласно настоящему Разделу;
(г) Иные виды услуг, отдельно согласованных Сторонами.
По УПД (универсальный передаточный документ), они нам выставляют: доставки, возвраты, размещение, утилизацию товара, электронные услуги-продвижение в поиске, электронные услуги-трафареты(даже не представляю что это, если честно)

Далее отчет (который тоже отражается в акте сверке) там: перевыставление услуг эквайринга, доставки курьером, услуг ПВЗ

Т.е. за какие-то из этих услуг мы должны оплачивать налоги? Или как? Где в кодексе посмотреть? Просто первый раз сталкиваюсь с услугами от нерезидентов и голова кругом...
Автор: Анна Примто
Добавлено: #8  Вт Май 06, 2025 18:20:08
Заголовок сообщения:
MoonflowerA говорит:
Маркетинговые и консультационные услуги являются любимыми статьями налоговиков, поэтому нужна хорошая документальная база.

а конвенция на них не распространяется получается или как? Простите, но тут я вообще дилетант полный(((
Автор: Елена Т
Добавлено: #9  Чт Май 15, 2025 17:54:51
Заголовок сообщения:
Анна Примто, какие именно услуги прописаны в первичных документах? Что вам выставлено?
прям так и написано - маркетинговые услуги?
Автор: Елена Т
Добавлено: #10  Чт Май 15, 2025 17:58:35
Заголовок сообщения:
На какой территории прошли продажи товара?
Автор: Анна Примто
Добавлено: #11  Пт Май 16, 2025 21:11:56
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
Анна Примто, какие именно услуги прописаны в первичных документах? Что вам выставлено?
прям так и написано - маркетинговые услуги?


Анна Примто говорит:
По УПД (универсальный передаточный документ), они нам выставляют: доставки, возвраты, размещение, утилизацию товара, электронные услуги-продвижение в поиске, электронные услуги-трафареты(даже не представляю что это, если честно)

Далее отчет (который тоже отражается в акте сверке) там: перевыставление услуг эквайринга, доставки курьером, услуг ПВЗ

Автор: Анна Примто
Добавлено: #12  Пт Май 16, 2025 21:20:15
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
На какой территории прошли продажи товара?


В принципе его могут покупать везде, где есть ОЗОН (РФ и РК, не знаю где еще он есть). А вот что считать местом продажи?...Нет никаких документов подтверждающих место продажи, т.е в документах, которые нам выставляет ОЗОН место продажи не указано. Договор заключен с российским ООО. И товар мы отгружаем на российские склады.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ