Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Отражение налогов в Форме 100

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Покупка ТМЗ у физлица по договору ГПХ...
Отражение налогов по строке 100.00.53
оплата налогов налом - отражение в 1с
Отражение налогов и отчислений для ИП, работающего на ОУР
Отражение в 300 форме СОНО форме нерезидентов


	На главную Энциклопедия Баланса »

Отражение налогов в Форме 100

Guest

#1 Ср Мар 29, 2006 19:06:37	Сообщить модератору

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=291473#291473 Исчисленный налог, кроме кпн, Брать сальдо(сучетом проплаченных) наконец года или кредитовые оброты(начисленный) за год?

Цитата полностью §Печать темы

Guest

#2 Ср Мар 29, 2006 19:14:20	Сообщить модератору

Относится ли Ндс реализации, на вычеты по кпн?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#3 Пт Мар 31, 2006 03:45:55

Сообщить модератору

Gulmadina говорит:

Брать сальдо(с учетом проплаченных) на конец года или кредитовые оброты (начисленный) за год?

Вопрос уже поднимался. И неоднократно.
Перед тем, как задать вопрос, внимательно читайте предыдущие. Пользуйтесь поиском. Даю ссылку на такой же вопрос. (25)
http://balans.kz/viewtopic.php?p=14583&highlight=%D1%D2%C0%D2%DC%DF+103#14583

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#4 Пт Мар 31, 2006 03:51:14

Сообщить модератору

Gulmadina говорит:

Относится ли Ндс реализации, на вычеты по кпн?

Это как?
НДС с реализации вы уплачиваете в бюджет, а не относите на расходы.
На вычеты берутся только те налоги, которые вы относите на расходы.
Проще говоря, те, которые вы отнесли на восьмой раздел: Дт 8хх - Кт 6хх
Читайте Кодекс. Статья 103 "Вычет налогов"

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#5 Ср Дек 17, 2008 22:44:43	Сообщить модератору

Ув. форумчане подскажите пож-та. Следующие налоги в 100 форме берутся уплаченные в пределах начисленных: 1. земельный 2.имущественный 3.транспортный 4.социальный 5.соц.отчисления (по другой строке)? А НДС не входить же в этот перечень? У меня в 1С почему по этому налогу стоит галочка "относится на вычеты по КПН" и что-то я засомневалась. Но по-моему он не должен относится на вычеты? С ув.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#6 Ср Дек 17, 2008 22:48:32	Сообщить модератору

Даночка Нет, НДС не входит в этот перечень

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#7 Чт Дек 18, 2008 08:37:32

Сообщить модератору

Даночка

Даночка говорит:

Следующие налоги в 100 форме берутся уплаченные в пределах начисленных:
1. земельный
2.имущественный
3.транспортный
4.социальный

Верно,согласно ст.103 НК РК,ф.100.00,код 100.00.031(2007г.).

Даночка говорит:

.соц.отчисления (по другой строке)?

.
Отражаются в ф.100.18(приложении к декларации),код 100.18.005(2007г)- начисленная сумма соц.отчислений.
НДС относится на вычеты,при условии выполнения требования ст.239 п.3 НК РК.Должен отметить,что применение данной статьи на практике ,недостаточно освещано и имеется много толкований,поэтому у меня, возникают определенные трудности при отнесения НДС на вычеты.
С ув.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#8 Чт Дек 18, 2008 15:01:25	Сообщить модератору

Спасибо за ответы

Цитата полностью §Печать темы

nataAKTAU Коллега Спасибки: +8

#9 Пт Фев 20, 2009 15:25:56

здравствуйте! скажите в строке 100,00,033 "налоги" уплаченые в пределах начисленных, а ндс включать в эту строку. я включила имущество, соцналог и соцотчисления правильно?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#10 Пт Фев 20, 2009 19:21:55

Сообщить модератору

nataAKTAU говорит:

здравствуйте! скажите в строке 100,00,033 "налоги" уплаченые в пределах начисленных, а ндс включать в эту строку. я включила имущество, соцналог и соцотчисления правильно?

Соц.отчисления в эту строку не входят. Для них отдельная форма -100.11.
По НДС вы сдаете другую декларацию - 300 и к КНП он не относится.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#11 Пт Фев 20, 2009 22:00:37	Сообщить модератору

НДС это косвенныйналог он в форме 100 не учитывается

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#12 Вт Фев 24, 2009 16:23:53	Сообщить модератору

Добрый день всем форумчанам!!! Подскажите пожалуста, в каком приложении ф.100 будут отражаться суммы налогов, в частности соцналог, охрана окружающей среды, налог на имущество..... Че то найти не могу...

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#13 Вт Фев 24, 2009 16:46:26	Сообщить модератору

ф. 100.00.33 - Для налогов- включаем СН, Имущ, Земель. , Транспорт. - Нчисленные в пределах уплаченных. а Платы : Фоос, пошлины, сборы все в прочее в прилож 100.08.03 Q. - всё начисленное , не зависимо от уплаты. Хотя в новом кодексе есть изенения.. НК за 2008 год 103 НК 2008г. п. 2. Налоги, уплаченные в текущем налоговом периоде за предыдущий налоговый период, подлежат вычету в том налоговом периоде, в котором произошла их уплата. ст 114 НК 2009г : Налоги и другие обязательные платежи в бюджет начисленные за предыдущий период и уплаченные в текущем налоговом периоде, подлежат вычету в текущем налоговом периоде. В НК 2009 говорится не только о налогах , но и о платежах.

Цитата полностью §Печать темы

Guest

#14 Вт Фев 24, 2009 18:00:56

Сообщить модератору

Подскажите пожалуйста наша фирма не является плательщиком НДС просто собираю попутный НДС который идет вмести с сч/ф Полуниными на счете 1420 что делать с этим НДСом его тоже нужно показать в строке 100,00,33

S76 говорит:

Если в настоящий момент Вы не являетесь плательщиком НДС, то не нужно его собирать на сч.1420, его нужно учитывать в общей стоимости товара (услуги)

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#15 Чт Фев 26, 2009 10:26:48	Сообщить модератору

Сумма налога на имущество по ф. 701.02 на 2008 г. - 971 тг, а по ф. 700 за 2008 г. - 927 тг (к уменьшению 44 тг). Подскажите пожалуйста какую сумму брать на вычет?

Цитата полностью §Печать темы

lexx Коллега Спасибки: +33

#16 Чт Фев 26, 2009 10:30:14

начисленные в пределах уплаченных... 927, если вы её заплатили...

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#17 Чт Фев 26, 2009 11:16:37

Сообщить модератору

Aliviya говорит:

Сумма налога на имущество по ф. 701.02 на 2008 г. - 971 тг,
а по ф. 700 за 2008 г. - 927 тг (к уменьшению 44 тг).
Подскажите пожалуйста какую сумму брать на вычет?

забыла указать что заплатила 971 тг. так мне брать сумму из ф. 701.02 или из ф. 700?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#18 Чт Фев 26, 2009 11:20:05

Сообщить модератору

Aliviya говорит:

забыла указать что заплатила 971 тг. так мне брать сумму из ф. 701.02 или из ф. 700?

927 тенге - начисленные в пределах оплаченных.

Цитата полностью §Печать темы

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz