| Как правильно заполнить 300 декл стр.300.00.012 и приложение 8 в 2009г
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#102 Ср Май 06, 2009 10:13:53
|
|
|
| Compas говорит: |
| Марта говорит: |
|
Вот нашла письмо об изменениях, может быть опоздала. |
На два сообщения выше. |
Я там не увидела про строку 300.00.012.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#103 Ср Май 06, 2009 11:34:23
|
Сообщить модератору
|
|
В вышеупомянутом приказе о внесении изменений и дополнений в правила по составлению налоговой отчетности не совсем понятен механизм отражения оборотов и сумм НДС к зачету. Согласно Правил п.п. 6) п.16 "В строках 300.00.12 I B, 300.00.12 II, B 300.00.12 III B указывается сумма начисленного налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан. Строки 300.00.12 I B и 300.00.12 III B определяюятся как произведение соответствующих строк 300.00.012 I A, 300.00.012 III A и ставки, установленной пунктом 1 статьи 268 НК" (то есть 12%). Если в строке 300.00.012 I A указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в РК, в том числе приобретенным без НДС, то произведение соответствующих строк на ставку никак не даст нам НДС к зачету? Или это противоречие проигнорировать нужно? Уважаемы коллеги, как Вы намерены поступить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#104 Ср Май 06, 2009 11:42:19
|
Сообщить модератору
|
|
Там интересная фигня получается с этим приказом.
Как будто разные редакции. Или разные приказы.
В том письме, которое по ссылке, у нас на Балансе выложено было (кстати, там не указан номер и дата самого приказа), было написано "при сдаче электронно количество цифр в номере сф на ограничивается". А по строке 300.00.012 ни слова, в том числе нет ничего про "оборот" (ну, что убрали слово "облагаемый")
А в том приказе, который выложила Марта, наоборот, про "оборот" есть, а про нули - нет.
У меня этот приказ тоже вчера появилася, но я сейчас пытаюсь разобраться, это один и тот же приказ, только редакция разная (тогда надо знать, какая именно верная, иначе накосячим при сдаче отчетов). Или это были два разных приказа? Тогда непонятно, почему в двух приказах остальные пункты дублируются. Все остальное же совпадает, в т.ч. и изменения по втором отчету Ф870 по загрязнению.
Поэтому, пока не разобралась, я его и не озвучивала, чтобы не запутать.
Но раз Марта выложила, то просто надо это иметь в виду.
Что там нестыковочка какая-то. И, главное, по ссылке на Балнсе ту редакцию "нерезидент" выложил, у нее даже не спросишь, откуда она его взяла.
Добавлено спустя 3 минуты 16 секунд:
Объясню, почему беспокоюсь - когда появилась фраза ", при этом перед ненулевыми цифрами нули не указываются.", я всем клиентам ее озвучила, официальное же изменение, они теперь нули не вводят в программу, даже если в СФ полученной на бумаеге они и есть.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#105 Ср Май 06, 2009 11:49:25
|
Сообщить модератору
|
|
| Anega говорит: |
|
Если в строке 300.00.012 I A указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в РК, в том числе приобретенным без НДС, |
В приказе написано:
подпункт 1) пункта 16 изложить в следующей редакции:
«1) в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан, в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость.
300.00.012 I A и 300.00.012 А - почувствуйте разницу!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#106 Ср Май 06, 2009 11:53:25
|
Сообщить модератору
|
|
| Anega говорит: |
|
Строки 300.00.12 I B и 300.00.12 III B определяюятся как произведение соответствующих строк 300.00.012 I A, 300.00.012 III A и ставки, установленной пунктом 1 статьи 268 НК" (то есть 12%). |
Anega, я не нашла этого пункта в Правилах заполнения?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#107 Ср Май 06, 2009 11:55:27
|
Сообщить модератору
|
|
| S76 говорит: |
| Anega говорит: |
|
Если в строке 300.00.012 I A указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в РК, в том числе приобретенным без НДС, |
В приказе написано:
подпункт 1) пункта 16 изложить в следующей редакции:
«1) в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан, в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость.
300.00.012 I A и 300.00.012 А - почувствуйте разницу! |
300.00.012 А Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I A, 300.00.012 II A, 300.00.012 III A. Таким образом вопрос остается открытым. Или подразумевается, что 300.00.012 А может и не являться суммой нижеследующих строк?
Добавлено спустя 2 минуты 35 секунд:
| Elis говорит: |
| Anega говорит: |
|
Строки 300.00.12 I B и 300.00.12 III B определяюятся как произведение соответствующих строк 300.00.012 I A, 300.00.012 III A и ставки, установленной пунктом 1 статьи 268 НК" (то есть 12%). |
Anega, я не нашла этого пункта в Правилах заполнения? |
Раздел 2. Составление Декларации (форма 300.00)
Пункт 16. В разделе "Сумма НДС, относимого в зачет":
п.п. 6)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#108 Ср Май 06, 2009 12:00:00
|
Сообщить модератору
|
|
| Anega говорит: |
|
Или подразумевается, что 300.00.012 А может и не являться суммой нижеследующих строк? |
Это не то что "подразумевается", это так и есть.
300.00.012 А не обязательно равна 300.00.012 I А + 300.00.012 II А+300.00.012 III А
Хотя бы по той простой причине, что в 300.00.012 мывключаем весь основной зачет по товарам и услугам, но ни в 300.00.012 I А, ни в 300.00.012 II А, ни в 300.00.012 III А мы его не отражаем. Т.е. это обычные СФ на приобретение товаров и услуг.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#109 Ср Май 06, 2009 12:00:11
|
Сообщить модератору
|
|
| Anega говорит: |
|
Или подразумевается, что 300.00.012 А может и не являться суммой нижеследующих строк? |
Мое мнение - не является суммой нижеследующих строк.
Можно сравнить по аналогии строку 300.00.013, она ни в коей мере не равна сумме I и II, т.к. кроме России и Беларусь импорт идет из кучи мест.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#110 Ср Май 06, 2009 12:15:05
|
Сообщить модератору
|
|
S76, можно даже так обосновать: Даже если просто рассуждать, смотрите, мы приобрели у поставщика-плательщика НДС товар. Например металл. НДС взяли в зачет.
Мы же не может отразить этот оборот и НДС по строкам 300.00.012 I, 300.00.012 II, 300.00.012 III:
300.00.012 I "сумма основных средств, инвестиций в недвижимость, биологических активов, приобретенных в Республике Казахстан",
300.00.012 II "сумма работ, услуг, приобретенных от нерезидента"
300.00.012 III "сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса"
Мы все эти приобретения указываем просто по строке 300.00.012 .
Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:
| Elis говорит: |
|
Anega, я не нашла этого пункта в Правилах заполнения? |
Прошу прощения, не те правила смотрела, запарилась.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#111 Ср Май 06, 2009 12:52:37
|
|
|
В правилах все-таки есть про произведение 16.6)в строках 300.00.012 I В, 300.00.012 II В, 300.00.012 III В указывается сумма начисленного налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услуга, приобретенным в Республике Казахстан. Строки 300.00.012 I В и 300.00.012 III В определяются как произведение соответствующих строк 300.00.012 I А, 300.00.012 III А и ставки, установленной пунктом 1 статьи 268 Налогового кодекса. В строку 300.00.012 II В переносится сумма, отраженная в строке 300.05.007;
А можно все-таки разобрать эти строки , чтобы было более понятно( я это спрашиваю для того чтобы точнее поменять строки в программе для формирования декларации),что куда относится, ну про 012 I и 012 II более-менее понятно, а строки 300.00.12 I A и 300.00.012III А ,может быть это мне не понятно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#112 Ср Май 06, 2009 12:53:51
|
Сообщить модератору
|
|
Что-то я опять запуталась...
| Elis говорит: |
|
300.00.012 III "сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса" |
В эту строку мы что вносим? Приобретение товаров, работ, услуг с НДС на основании сч-ф, а также НДС по билетам, но кроме основных средств?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#113 Ср Май 06, 2009 12:57:35
|
Сообщить модератору
|
|
а нам на семинаре в г.Павлодаре вручили док: Приказ от 17.04.09 г. №165 "О внесении изменений и дополнений в приказ Министра финансов РК от 25.12.08 г. №611" так вот там говорится, что "...в строке 300.00.012А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в РК, в том числе приобретенным без НДС..."
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#115 Ср Май 06, 2009 13:00:32
|
Сообщить модератору
|
|
| S76 говорит: |
Что-то я опять запуталась...
| Elis говорит: |
|
300.00.012 III "сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса" |
В эту строку мы что вносим? Приобретение товаров, работ, услуг с НДС на основании сч-ф, а также НДС по билетам, но кроме основных средств? |
Я тоже в больших сомнениях... При заполнении декларации я внесла в эту строку сумму зачетного НДС по всем счета-фактурам, поскольку прочих документов у меня не было. А теперь народ говорит, что обороты по счетам-фактурам в 300.00.012 А, то есть там все вместе и облагаемые и необлагаемые обороты, в том числе и по счетам-фактурам. Резюмируя, я сделала вывод, что в 300.00.012 IIIА нужно вносить весь остальной зачетный НДС, за исключением счетов-фактур.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#117 Ср Май 06, 2009 13:03:00
|
|
|
Думаю что "сумма товаров, работ и услуг, приобретенных" по прочим документам, т.е. остальные документы по которым принимается НДС в зачет, кроме данных по I и II строке.
Добавлено спустя 6 минут 57 секунд:
300.00.012 А включает все обороты с ндс/без ндс. А 300.00.012 строки I+II+III дадут обороты только с НДС по документам разрешающим брать НДС в зачет.
300.00.012 А сумма Z, в том числе "300.00.012 строки I+II+III" сумма Х и в том числе обороты без НДС сумма У по которому нет расшифровки.
И с формой 300.08 никакой увязки не предполагается по правилам.
Я так думаю.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#119 Ср Май 06, 2009 13:21:24
|
|
|
Может так:
В документах где оборот без НДС (именно по документам) ставите ссылку по такому обороту на стр.300.00.012 А
Т.е. у Вас должны быть несколько типов оборотов:
б/НДС-300.00.012 А
обороты с ндс по 300.00.012 I строке,
обороты с ндс по 300.00.012 II строке,
обороты с ндс по 300.00.012 III строке.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#121 Ср Май 06, 2009 13:25:26
|
Сообщить модератору
|
|
И все-таки не понятно, как рассматривать смысл 4) в строке 300.00.012 III А указывается сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса;
1. прочие документы - документы, указанные в ст.256, [b]кроме счетов-фактур[/b]
2. прочие документы - документы, указанные в ст.256, в том числе счет-фактуры, но кроме НДС по документам, относящимся к строкам I и II
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#123 Ср Май 06, 2009 13:30:47
|
|
|
| S76 говорит: |
1. прочие документы - документы, указанные в ст.256, кроме счетов-фактур
2. прочие документы - документы, указанные в ст.256, в том числе счет-фактуры, но кроме НДС по документам, относящимся к строкам I и II |
А это откуда взяли?
Помоему ясно:
1-по прочим документам
2-по счетфактурам кроме указанных уже в 1 и 2 стр.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#124 Ср Май 06, 2009 13:33:02
|
Сообщить модератору
|
|
| DreamDi говорит: |
|
я считаю что, так. |
И я считаю так, а если это не так, то надо было писать:
| S76 говорит: |
|
4) в строке 300.00.012 III А указывается сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса; |
п.2 пп.6-11, т.к. в пп.1-4 речь идет о счет-фактурах, а пп.5 вообще относится к 300.00.013...
Добавлено спустя 1 минуту 29 секунд:
| Елена Т говорит: |
А это откуда взяли?
Помоему ясно:
1-по прочим документам
2-по счетфактурам кроме указанных уже в 1 и 2 стр. |
Вы меня не поняли, это моя личная интерпритация фразы, касательно что такое прочие документы
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#125 Ср Май 06, 2009 13:35:02
|
Сообщить модератору
|
|
т.е. все документы, прочие от тех, которые указали в I и II,
потому как ст.256 называется "ндс, относимый в зачет" и там говорится о всех документах, по которым можно отнести в зачет, в том числе и с/ф.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#126 Ср Май 06, 2009 13:36:49
|
|
|
| S76 говорит: |
И я считаю так, а если это не так, то надо было писать: S76 говорит:
4) в строке 300.00.012 III А указывается сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса; |
А куда тогда Вы бы вставили данные по счет-фактурам то?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#127 Ср Май 06, 2009 13:41:48
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
А куда тогда Вы бы вставили данные по счет-фактурам то? |
Это не я, это люди....
| Anega говорит: |
|
А теперь народ говорит, что обороты по счетам-фактурам в 300.00.012 А, то есть там все вместе и облагаемые и необлагаемые обороты, в том числе и по счетам-фактурам. Резюмируя, я сделала вывод, что в 300.00.012 IIIА нужно вносить весь остальной зачетный НДС, за исключением счетов-фактур. |
Добавлено спустя 54 секунды:
| S76 говорит: |
|
что в 300.00.012 IIIА нужно вносить весь остальной зачетный НДС, за исключением счетов-фактур. |
вот на счет этого и не согласна
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#128 Ср Май 06, 2009 16:06:31
|
|
|
Итак подводим итог в строке 300.00.12 А пишем все обороты с ндс и без ндс за отчетный период ,
в строке 300.00.012 I - все как написано ОС и прочее
в строке 300.00.012 II- все что взяли у нерезедентов
в строке 300.00.012 III - все документы по которым берем в зачет НДС за вычетом строк I и II.
Никакой увязки ни с какими строками и приложениями нет.
Сомненья всякие продолжают мучить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#129 Ср Май 06, 2009 17:54:24
|
Сообщить модератору
|
|
Здраствуйте.
У меня несколько конкретных вопросов:
1.Поступление товаров (р,у) без НДС в реестр 300.08 вводить надо или нет.
2.Если не вводить то, в строке 300.00.012 добавлять эту сумму или нет.
3.Как я понял из формы 300 в реестр 300.07 розничная реализация без РНН не поподает а в строку 300.00.001 добавлять.
Извините меня за такие глупые вопросы, просто у меня бухгалтер уволилась и я сам пытаюсь раробраться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#130 Ср Май 06, 2009 17:58:51
|
Сообщить модератору
|
|
| Ergali_IM говорит: |
|
1.Поступление товаров (р,у) без НДС в реестр 300.08 вводить надо или нет. |
надо вводить.
| Ergali_IM говорит: |
|
2.Если не вводить то, в строке 300.00.012 добавлять эту сумму или нет. |
в этой строке вписывается весь оборот по полученным и с НДС и без.
| Ergali_IM говорит: |
|
3.Как я понял из формы 300 в реестр 300.07 розничная реализация без РНН не поподает а в строку 300.00.001 добавлять. |
да.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#131 Ср Май 06, 2009 18:07:03 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Ergali_IM говорит: |
|
1.Поступление товаров (р,у) без НДС в реестр 300.08 вводить надо или нет. |
В 300.08 вводятся все выписанные счет-фактуры, без разницы с НДС или нет.
| Ergali_IM говорит: |
|
2.Если не вводить то, в строке 300.00.012 добавлять эту сумму или нет. |
300.08 не является расшифровкой к строке 300.00.012, да включаете в 300.00.012.
| Ergali_IM говорит: |
|
Как я понял из формы 300 в реестр 300.07 розничная реализация без РНН не поподает а в строку 300.00.001 добавлять. |
300.00.001 должны быть все суммы реализации. Опять же 300.07 не является расшифровкой к стр. 300.00.001.
Это мое мнение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#132 Чт Май 07, 2009 11:27:08
|
Сообщить модератору
|
|
Привожу вашему вниманию итоговый результат телефонного разговора со специалистом НК МФ РК по Декларации Ф300.00 на 2009 года.
Для облегчения восприятия информация подана в формате "Вопрос - ответ"
| Вопрос 1 говорит: |
|
Указывать ли в Приложении Ф300.07 по реализации счета-фактуры, выписанные физлицам без реквизитов - |
Ответ был "нет, не указывать. Посколько в налогоплательщик имеет право не выписывать счет-фактуру при реализации физическому лицу за наличный расчет с использованием ККМ, то документы по такой реализации в Реестре выданных счетов-фактур не указываются".
| Вопрос 2 говорит: |
|
Должна ли сумма оборота по реализации, облагаемого НДС, в самой Декларации 300.00.001 сходиться с суммой оборота по реализации, облагаемого НДС, в Приложении по реестру выставленный счетов-фактур 300.07 - |
Ответ был "нет, не всегда должна". Ни сумма оборота, ни сумма самого начисленного НДС может не равняться с итоговой суммой оборота по реализации и суммой начисленного НДС в поле 300.00.001.
| Вопрос 3 говорит: |
|
Указывать ли в Приложении Ф300.08 по полученным товарам, услугам, работам те счета-фактуры, которые были выписаны неплательщиками НДС с пометкой "Без НДС" - |
Ответ был "да, указывать, потому, что это счета-фактуры"
| Вопрос 4 говорит: |
|
Указывать ли в Приложении Ф300.08 прочие документы, по которым НДС был взят в зачет, например проездные билеты - |
Ответ был "нет, в Приложении 300.08 не указывать, только счета-фактуры"
| Вопрос 5 говорит: |
|
Где указывать все обороты по приобретенным товарам, работам, услугам от плательщиков НДС, если при приобретении не был получен счет-фактура, а только чек. - |
Ответ: На основании чеков НДС в зачет не относится. Такие обороты указывать в поле 300.00.012 A, при этом по таким документам сумма НДС (в поле 300.00.012 В) будет равна нулю.
| Вопрос 6 говорит: |
|
Где указывать все обороты по приобретенным товарам, работам, услугам от неплательщиков НДС, если при приобретении не был получен счет-фактура, а только накладная, акт выпоненных работ или чек. - |
Ответ: Такие обороты тоже указывать в поле 300.00.012 A, при этом по таким документам сумма НДС (в поле 300.00.012 В) будет равна нулю.
| Вопрос 7 говорит: |
|
Где указывать обороты, освобожденные от налога на добавленную стоимость, от плательщиков НДС, такие как финансовые услуги банков, если при приобретении не был получен счет-фактура, а есть только выписка банка. - |
Ответ: Такие обороты тоже указывать в поле 300.00.012 A, при этом по таким документам сумма НДС (в поле 300.00.012 В) будет равна нулю. Приказом 165 от 17/04/09 изменены правила заполнения Ф300.00. А значит в поле 300.00.012 A указывается не "облагаемый оборот", а "общий оборот", т.е. поступление как от плательщиков НДС, так и от неплательщиков НДС.
| Вопрос 8 говорит: |
|
Должна ли сходиться итоговая сумма облагаемого оборота (графа F), итоговая сумма НДС в счете-фактуре (графа G) или итоговая сумма НДС в зачет (графа H) из Приложения 300.08 с каким-то полем в основной Декларации 300.00.012 - |
Ответ: не всегда. Суммы из Приложения могут не сходиться с суммами в полях 300.00.012
| Вопрос 9 говорит: |
|
Должен ли сходиться облагаемый оборот в поле 300.00.012 А с суммой полей 300.00.012 I А + 300.00.012 II А + 300.00.012 III А, а так же сумма НДС, относимого в зачет, в поле 300.00.012 В с суммой полей 300.00.012 I В + 300.00.012 II В + 300.00.012 III В - |
Ответ: Приказом 165 от 17/04/09 изменены правила заполнения Ф300.00. А значит в поле 300.00.012 A указывается не "облагаемый оборот", а "общий оборот", т.е. поступление как от плательщиков НДС, так и от неплательщиков НДС. Следовательно, значения могут быть не равны, как в части облагаемого оборота, так и в части НДС, относимого в зачет. Сумма в полях 300.00.012 А и В может быть больше суммы значений полей 300.00.012 I, II, III А и В.
| Вопрос 10 говорит: |
Как рассматривать смысл "4) в строке 300.00.012 III А указывается сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса; "
1.) прочие документы - все документы, указанные в ст.256, кроме счетов-фактур
2.) прочие документы - все документы, указанные в ст.256, в том числе счет-фактуры, но кроме документов, указанных в строках I и II |
Ответ: Ответ еще уточняется, как узнаю, напишу.
Уточнила.
Правильный ответ:
1) прочие документы - все документы, указанные в ст.256, КРОМЕ СЧЕТОВ-ФАКТУР
Уважаемые форумчане. В связи с тем, что обсуждение строк 300.00.012, Приложений 300.07 и 300.08 разделены по веткам, убедительная просьба - все уточняющие вопросы задавать в соответствующих ветках. Я специально запостила "Вопрос-Ответ" в обеих ветка без разделения по Приложениям, чтобы у вас сформировалась законченная картина по Декларации. Но если в этой ветке будут вопросы не по теме, буду удалять посты молча. Извините, но на перенос/склеивание у меня больше времени нет.
В этой ветке вопросы только по Строке 300.00.012 и Приложению 8 к Декларации по НДС в 2009 году
Строки 300.00.27 и 28 в Декларации по НДС в 2009 году http://balans.kz/viewtopic.php?p=173087#173087
Приложение 7 к Декларации по НДС в 2009 году http://balans.kz/viewtopic.php?t=15454
Заполнение остальных полей в Декларации по НДС в 2009 году, кроме вышеуказанных http://balans.kz/viewtopic.php?t=14117
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#133 Чт Май 07, 2009 12:56:48
|
Сообщить модератору
|
|
Это что получается, что если в чеке есть все необходимые реквизиты, то мы не можем взять сумму НДС в зачет как делали это в прошлом году? Необходимо все чеки собирать и в конце месяца выписывать сч/ф?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#134 Чт Май 07, 2009 13:56:10
|
Сообщить модератору
|
|
| Нерезидент Баланса говорит: |
|
Это что получается, что если в чеке есть все необходимые реквизиты, то мы не можем взять сумму НДС в зачет как делали это в прошлом году? |
Абсолютно верно. С этого года - в зачет только по счетам-фактурам.
| Нерезидент Баланса говорит: |
|
Необходимо все чеки собирать и в конце месяца выписывать сч/ф? |
Вот тут тонкий вопрос. В Кодексе сказано, что счет-фактура выписывается "не позднее пяти дней после отгрузки".
Я подозреваю, что вам могут выписать счет-фактуру только за последние пять дней. Иначе - нарушение Кодекса.
Поэтому - 5-го, 10-го, 15-го, ... 31-го все чеки собирать и к поставщику за выпиской СФ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#136 Чт Май 07, 2009 14:09:34
|
Сообщить модератору
|
|
Просто не брать в зачет НДС
Добавлено спустя 3 минуты 37 секунд:
Вы, конечно, можете обратиться с поставщиком, вдруг они пойдут вам навстречу и выпишут СФ задним числом.
Но если откажутся - вы их заставить не можете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#137 Чт Май 07, 2009 14:23:16
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожалуйста , если у меня была торговая выручка я должна ее показывать в приложении ,в реестре выставленных счетов фактур? и еще вопрос если приобретение было без НДС , указывать эти счета в реестре по приобретению
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#139 Чт Май 07, 2009 14:27:48
|
Сообщить модератору
|
|
Торговую выручку, вы тоже должны включать в реестр, вы же на нее НДС начисляете!?. Приобретение без НДС можете включать, а можете не включать, как вам удобнее, есть где-то отдельная тема...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#140 Чт Май 07, 2009 14:29:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Айгуль-9 говорит: |
|
если у меня была торговая выручка я должна ее показывать в приложении ,в реестре выставленных счетов фактур |
нет, а воборот включаешь, строка 300.00.001А
| Айгуль-9 говорит: |
|
вопрос если приобретение было без НДС , указывать эти счета в реестре по приобретению |
в реестре не указывать, а вот в строке 300.00.012А показывать всю сумму и с ндс и без ндс.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#142 Чт Май 07, 2009 15:22:38
|
Сообщить модератору
|
|
В приложении не сохраняется итого по первой строке, если проставить и отправить не сохраняя уйдет с цифрой как думаете? Если уйдет без итого ничего страшного?
Добавлено спустя 9 минут 5 секунд:
У всех сохраняется? У меня ни в 7, ни в 8 приложении итого не сохраняется, ставлю в одном перехожу на другое приложение там цифра исчезает.
Добавлено спустя 35 минут 57 секунд:
Не пойму, только у меня такая проблема?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#143 Чт Май 07, 2009 16:13:21
|
|
|
| Fiona говорит: |
|
приложении не сохраняется итого по первой строке, если проставить и отправить не сохраняя уйдет с цифрой как думаете? Если уйдет без итого ничего страшного? |
У основной массы так, думаю ничего страшного, ведь это не приложение-расшифровка.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#145 Пт Май 08, 2009 11:46:44
|
Сообщить модератору
|
|
Вот ответ по поводу строки 300.00.012:
При заполнении декларации по НДС за 1кв. 2009 г. в разделе "НДС относимого в зачет" в строке 300.00.012 предусмотрено отражение только облагаемых оборотов. В каких строках этого раздела предусмотрено отражение оборотов по приобретенным товарам без НДС, и по не плательщикам НДС (форма 2008г., приложение №5, срока - 300.05.006 и 300.05.008)?
ОТВЕТ:
В соответствии с Правилами заполнения Декларации по НДС, в 2009 г. , Декларация по НДС предназначена для учета сумм НДС относимых в зачет по выставленным счетам-фактурам и без счета- фактуры – по проездным билетам на авиа и железнодорожный транспорт.
Отсюда, суммы расходов без НДС в Декларации не отражаются, данные по ним, с указанием РНН подлежат отражению в Декларации по корпоративному подоходному налогу.
Дорошева Галина Петровна
Генеральный директор фирмы "Сервис - Аудит",
член правления ПАО "Коллегия аудиторов"
04.05.2009 год
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#147 Пт Май 08, 2009 12:57:24
|
Сообщить модератору
|
|
Хочу уточнить вот если раньше услуги банка (без сч/ф) только по выпискам, не облагаемые НДС у меня попадали в строку 300.05.006, то
| Марта говорит: |
|
в строке 300.00.12 А пишем все обороты с ндс и без ндс за отчетный период |
это означает что и услуги банка тоже попадут в эту строку?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#148 Пт Май 08, 2009 13:00:24
|
Сообщить модератору
|
|
| Евлеша говорит: |
Хочу уточнить вот если раньше услуги банка (без сч/ф) только по выпискам, не облагаемые НДС у меня попадали в строку 300.05.006, то
| Марта говорит: |
|
в строке 300.00.12 А пишем все обороты с ндс и без ндс за отчетный период |
это означает что и услуги банка тоже попадут в эту строку? |
| Цитата: |
Вопрос 7 говорит:
Где указывать обороты, освобожденные от налога на добавленную стоимость, от плательщиков НДС, такие как финансовые услуги банков, если при приобретении не был получен счет-фактура, а есть только выписка банка. -
Ответ: Такие обороты тоже указывать в поле 300.00.012 A, при этом по таким документам сумма НДС (в поле 300.00.012 В) будет равна нулю. Приказом 165 от 17/04/09 изменены правила заполнения Ф300.00. А значит в поле 300.00.012 A указывается не "облагаемый оборот", а "общий оборот", т.е. поступление как от плательщиков НДС, так и от неплательщиков НДС. |
т.е. в поле 300.00.012 A попадут и выписки банка и пр.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#152 Пт Май 08, 2009 18:39:54
|
Сообщить модератору
|
|
Может и не в тему, извините. При заполнении реестра полученных СФ надо заносить РНН поставщика (филиал) или его головы? СФ выписал филиал-свой РНН, а внизу приписочка Головная организация ..., РНН..., серия, номер НДС... Грузоотправитель -филиал. Поставщик - филиал.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#153 Пт Май 08, 2009 18:45:00 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Если филиал является самостоятельным плательщиком НДС, то филиал. Но раз указаны реквизиты то скорее всего головной. Научите их правильно выписывать СЧФ, поставщик- тот кто состоит на учете по НДС, т.е. сам головной.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#156 Вс Май 10, 2009 23:10:23
|
Сообщить модератору
|
|
| Nika говорит: |
Вот ответ по поводу строки 300.00.012:
При заполнении декларации по НДС за 1кв. 2009 г. в разделе "НДС относимого в зачет" в строке 300.00.012 предусмотрено отражение только облагаемых оборотов. В каких строках этого раздела предусмотрено отражение оборотов по приобретенным товарам без НДС, и по не плательщикам НДС (форма 2008г., приложение №5, срока - 300.05.006 и 300.05.008)?
ОТВЕТ:
В соответствии с Правилами заполнения Декларации по НДС, в 2009 г. , Декларация по НДС предназначена для учета сумм НДС относимых в зачет по выставленным счетам-фактурам и без счета- фактуры – по проездным билетам на авиа и железнодорожный транспорт.
Отсюда, суммы расходов без НДС в Декларации не отражаются, данные по ним, с указанием РНН подлежат отражению в Декларации по корпоративному подоходному налогу.
Дорошева Галина Петровна
Генеральный директор фирмы "Сервис - Аудит",
член правления ПАО "Коллегия аудиторов"
04.05.2009 год |
Nika, я конечно, допускаю мысль, что Генеральный директор фирмы "Сервис - Аудит" и член правления ПАО "Коллегия аудиторов" не отслеживает изменения в Нормативно-правовых документах, и что она 4 мая дает ответ без учета Приказа от 17 апреля, вносящего изменения в Правила заполнения Ф300.00, но Nika, мы в своих консультациях не должны вводить пользователей в заблуждение.
| Елена Т говорит: |
Nika
Это такое же мнение как и наше, но не официальный ответ МФ РК. |
Елена Т, это не такое же мнение, как и наше.
Это мнение полностью противоположное нашему.
| Elis говорит: |
| Вопрос 6 говорит: |
|
Где указывать все обороты по приобретенным товарам, работам, услугам от неплательщиков НДС, если при приобретении не был получен счет-фактура, а только накладная, акт выпоненных работ или чек. - |
Ответ: Такие обороты тоже указывать в поле 300.00.012 A, при этом по таким документам сумма НДС (в поле 300.00.012 В) будет равна нулю.
| Вопрос 7 говорит: |
|
Где указывать обороты, освобожденные от налога на добавленную стоимость, от плательщиков НДС, такие как финансовые услуги банков, если при приобретении не был получен счет-фактура, а есть только выписка банка. - |
Ответ: Такие обороты тоже указывать в поле 300.00.012 A, при этом по таким документам сумма НДС (в поле 300.00.012 В) будет равна нулю.
Приказом 165 от 17/04/09 изменены правила заполнения Ф300.00. А значит в поле 300.00.012 A указывается не "облагаемый оборот", а "общий оборот", т.е. поступление как от плательщиков НДС, так и от неплательщиков НДС. |
Добавлено спустя 10 минут 21 секунду:
Кстати, обещала уточнить ответ на 10 вопрос http://balans.kz/viewtopic.php?p=186330#186330
Уточнила. Ответ был следующий:
| Вопрос 10 говорит: |
Как рассматривать смысл "4) в строке 300.00.012 III А указывается сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса; "
1.) прочие документы - все документы, указанные в ст.256, кроме счетов-фактур
2.) прочие документы - все документы, указанные в ст.256, в том числе счет-фактуры, но кроме документов, указанных в строках I и II |
правильный ответ:
1) прочие документы - все документы, указанные в ст.256, КРОМЕ СЧЕТОВ-ФАКТУР
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#157 Вс Май 10, 2009 23:53:56
|
|
|
Подскажите, как заполнить 300формк в СОНО. Оборот по реализации понятно как заполняется, а как заполняется сумма НДС, относимого в зачет(как раньше 307 форма, приложение 300.05)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#161 Пн Май 11, 2009 17:19:05
|
Сообщить модератору
|
|
В СОНО кнопка "авторасчёт" не активна, кнопка "проверить заполнение" - НОЛЬ эмоций. Далее: товары, работы, услуги без НДС в 300.00.012А включать или нет? В Правилах: Обороты, облагаемые НДС, причём стр 300.00.012В определяется как поизведение оборота на ставку. Вроде логичен вывод:товары, работы, услуги без НДС не включать. Я права или нет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#163 Ср Май 13, 2009 10:54:34
|
Сообщить модератору
|
|
Всем доброго дня , вопрос :выписка банка, закупочный акт , квитанция что из этого относиться к строке 300.00.012 III ,вроде про такие документы в ст. 256 ничего не сказано ? или их занести только в 300.00.012? Подскажите пожл.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#164 Ср Май 13, 2009 11:38:37 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Екатерина говорит: |
|
их занести только в 300.00.012 |
Так.
| Екатерина говорит: |
|
выписка банка, закупочный акт , квитанция что из этого относиться к строке 300.00.012 III |
Не относится, т.к. по таким документам не берется НДС в зачет.
| Екатерина говорит: |
|
документы в ст. 256 |
Распространенные документы (кроме счф) по которым возможно взять НДС в зачет - авиа и жд билеты которые соответствуют правилам ст.256.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#166 Чт Май 14, 2009 13:54:25
|
Сообщить модератору
|
|
MotorE1
заходишь в восьмое приложение. жимешь печатать фно. выбираешь текущую форму и печатать. все отдыхаешь. если через 30-40 минут не вылезло на печать идешь C:\Documents and Settings\ ТВОЙ СЕТЕВОЙ ИМЯ \Local Settings\Temp\
ищешь там самый последний по времени файл с расширением .pdf. Открываешь его и это есть ОНО. восьмое приложение. если не открывается значит у тебя не хватило терпения
Добавлено спустя 1 минуту 36 секунд:
кстати Compass вчера советовал какую-то прогу для ускорения печати для акробата. спроси его (он гдето здесь за спиной незримо) он ссылку наверное подскажет. только вежливо проси.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#168 Чт Май 14, 2009 18:13:14
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
| Екатерина говорит: |
|
их занести только в 300.00.012 |
Так.
| Екатерина говорит: |
|
выписка банка, закупочный акт , квитанция что из этого относиться к строке 300.00.012 III |
Не относится, т.к. по таким документам не берется НДС в зачет.
| Екатерина говорит: |
|
документы в ст. 256 |
Распространенные документы (кроме счф) по которым возможно взять НДС в зачет - авиа и жд билеты которые соответствуют правилам ст.256. |
А почему вы решили, что кроме НСФ, если ст.256 п. 1 п.п 2 и п. 2 п.п. 1 говорит именно о сумме НДС по выставленным счетам-фактурам.?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#169 Чт Май 14, 2009 18:26:20
|
|
|
ст.256 п1.пп2 в тексте говорится
| Цитата: |
|
2) поставщиком, являющимся плательщиком налога на добавленную стоимость на дату выписки счета-фактуры, выставлен счет-фактура или другой документ, представляемый в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи на реализованные товары, работы, услуги на территории Республики Казахстан; |
Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд:
| Елена Т говорит: |
|
счет-фактура или другой документ |
А теперь откройте ст.256 пункт 2 и почитайте какие другие документы кроме НСФ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#171 Чт Май 14, 2009 18:39:45
|
|
|
| Vendi говорит: |
|
Распространенные документы (кроме счф) по которым возможно взять НДС в зачет - авиа и жд билеты которые соответствуют правилам ст.256. |
читать=
Распространенные документы, помимо НСФ, по которым возможно взять НДС в зачет - авиа и жд билеты которые соответствуют правилам ст.256.
Так лучше 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#173 Вс Май 17, 2009 19:11:26
|
Сообщить модератору
|
|
Всем привет, хотела уточнить.
Если есть чек от плательщика НДС, но нет с/ф, (вовремя не взяли).
Например 1000 тенге, НДС в т.ч. 107т.
В 300.00.12А строку мы ведь вписываем оборот 1000 тенге, а по строке В 0, т.к. в учете приходуется товар за 1000 тенге, без выделения НДС.
Или надо оприходовать по 892 (без ндс)+107 (ндс) и сделать корректировку?. соответственно и в 300 форме тоже поставить 300.00.12 А= 892, 300.00.12В= 107, и в 6 приложении откорректировать.
Просто чем больше читаешь тем больше запутываешься. Предыдущий бух делала второй вариант в учете, до 300 формы она не дошла, а я стала заполнять, и все исправила. А теперь почитала эту ветку и стала сомневаться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#174 Вс Май 17, 2009 19:21:03
|
Сообщить модератору
|
|
Ange
с 01.01.2009г. вы не можете взять в зачет НДС по чеку ККМ.
При наличии только лишь чека вы должны иметь еще хотя бы накладную на приобретенный товар... Однако из вашего вопроса следует, что вы ее не имеете.
то приходуете товар (допустим, канцтовары приобрели) на основании чека - без выделения НДС = 1 000 тг
В строке 300.00.12А - указываете оборот 1 000 тг
в строке 300.00.12В = 0 тг
Второй вариант неверный (с выделением НДС и корректировкой оного) по причине того, что вы не можете взять в зачет НДС по чеку, а лишь на основании счета-фактуры.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#175 Вс Май 17, 2009 19:32:54
|
Сообщить модератору
|
|
Но ведь сушествуют чеки от плательщиков с указанием, за какой товар, услугу вы оплатили (услуги сотовой связи, явно видно, что не конфеты). НДС конечно в зачет не возмешь, но на вычеты можно взять всю сумму, даже без накладной, акта вып. работ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#176 Вс Май 17, 2009 19:34:15
|
Сообщить модератору
|
|
Solitary
спасибо. я так и думала. и так и сделала. Просто хотела удостоверится, потому что до меня бух наворотила столько сложностей, НДС туда сюда бух.справками гоняла по 1-с. А когда я стала 300 собирать. у меня ничего не выходило. И я исправила все как в первом варианте написала. Поставила 1000, как будто она без НДС приобреталась. 
Добавлено спустя 2 минуты 28 секунд:
| Scorp 3 говорит: |
|
Но ведь сушествуют чеки от плательщиков с указанием, за какой товар, услугу вы оплатили (услуги сотовой связи, явно видно, что не конфеты). НДС конечно в зачет не возмешь, но на вычеты можно взять всю сумму, даже без накладной, акта вып. работ. |
А налоговая потом не докапается. потому что в чеке не написано. что это именно мы купили. Там ведь нет нашего наименования. скажут что мы стояли у АЗС и чеки собирали.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#178 Вт Май 19, 2009 16:14:07
|
Сообщить модератору
|
|
Скажите плиз, правильно я заполняю:
300.00.12 : А 20 498 431 В 2 368 152
I A 0 B 0
II A 0 B 0
III A 35 000 B 0
То есть, прочие документы по ст. 256 это чеки, выписки из банка, торгово-закупочные акты??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#179 Вт Май 19, 2009 18:39:27
|
Сообщить модератору
|
|
Вот перечитала, и вынесла из всего следующее:
в строке 300.00.012 I - вносим суммы по осн. средствам, приобретенных облагаемых НДС
в строке 300.00.012 II - вносим суммы по работам от неризедента, приобретенных облагаемых НДС
в строке 300.00.012 III - вносим суммы по всему остальному, приобретенному облагаемому НДС, но по которым не выписаны счета фактуры
в строке 300.00.012 - сумма всего приобретенного и облагаемому и необлагаемому НДС. И эта строка больше чем сумма I, II и III, т.к. там есть приобретения, необлагаемые НДС и приобретения облагаемые НДС, по которым получены счет-фактуры...
Уфф... Или я ошибаюсь все-таки 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#180 Вт Май 19, 2009 18:42:17
|
Сообщить модератору
|
|
| Milagres говорит: |
|
То есть, прочие документы по ст. 256 это чеки, выписки из банка, торгово-закупочные акты?? |
Нет
| Yulia_C говорит: |
|
в строке 300.00.012 III - вносим суммы по всему остальному, приобретенному облагаемому НДС, но по которым не выписаны счета фактуры |
Да
т.е. по билетам, коммунальным документам и т.д.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#181 Вт Май 19, 2009 18:46:12
|
|
|
Из правил
| Цитата: |
2) в строке 300.00.012 I А указывается сумма основных средств, инвестиций в недвижимость, биологических активов, приобретенных в Республике Казахстан;
3) в строке 300.00.012 II А указывается сумма работ, услуг, приобретенных от нерезидента. В данную строку переносится сумма, отраженная в строке 300.05.001; |
Это я к тому что не пишут
| Yulia_C говорит: |
|
облагаемых НДС |
т.е. по этим строкам могут быть обороты и не облагаемые.
А в остальном считаю всё верно понимаете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#182 Ср Май 20, 2009 08:26:39
|
Сообщить модератору
|
|
Спасибо.
Елена, замечание принято, солгасна с вами. Единственное, что смущает, что по строке 300.00.012 I В должно быть произведение строки 300.00.012 I А на ставку. Это и смутило, когда писала про "облагаемый".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#184 Ср Май 20, 2009 08:50:55
|
Сообщить модератору
|
|
| Yulia_C говорит: |
Вот перечитала, и вынесла из всего следующее:
в строке 300.00.012 I - вносим суммы по осн. средствам, приобретенных облагаемых НДС
в строке 300.00.012 II - вносим суммы по работам от неризедента, приобретенных облагаемых НДС
в строке 300.00.012 III - вносим суммы по всему остальному, приобретенному облагаемому НДС, но по которым не выписаны счета фактуры
в строке 300.00.012 - сумма всего приобретенного и облагаемому и необлагаемому НДС. И эта строка больше чем сумма I, II и III, т.к. там есть приобретения, необлагаемые НДС и приобретения облагаемые НДС, по которым получены счет-фактуры... |
Я тоже пришла к такому выводу.
Если неправильно, то поправьте пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#185 Ср Май 20, 2009 09:00:55
|
Сообщить модератору
|
|
| Milagres говорит: |
А куда писать услуги банка по выпискам, и по чекам - нотариальные улуги, акт выполненных работ - страхование, торгово-закупочный акт - товар купленный на рынке???  |
В строке 300.00.012 А (итоговой)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#187 Вт Май 26, 2009 12:51:05
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Заполняете как буто приняли НДС в зачет, а потом делаете корректировку НДС по строке 300.06.010-300.06.026. |
Простите, а в Правилах написано:
35. В разделе «Корректировка суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет»:
1) в строке 300.06.010 указывается сумма корректировки зачета по налогу на добавленную стоимость по товарам, работам, услугам, по которым в предыдущие налоговые периоды налог на добавленную стоимость был отнесен в зачет, и которые в отчетном налоговом периоде были использованы не в целях облагаемого оборота.
Ну если мы в отчетном периоде не принимаем НДС к зачету, может это надо просто указать по строке 300.00.012В, в смысле за минусом этой суммы НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#188 Вт Май 26, 2009 12:56:10
|
|
|
Мелена
Вы не правильно поняли текст.
Ведь корректировка по НДС в зачет возможна только при условии что в предыдущих налог.периодах НДС был отнесен в зачет.
Это правило к тому -приняли НЛС в зачет, значит можете сейчас сделать корректировку того зачетного НДС-а.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#190 Вт Май 26, 2009 13:26:45
|
|
|
Вы покупаете ТМЗ и не можете взять НДС в зачет=
1. в строке 300.00.012 указываете данные как в счет-фактуре
2.в 300.06.010 делаете корректировку по НДС который Вы не можете взять в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#191 Вт Май 26, 2009 13:46:46
|
Сообщить модератору
|
|
А как же фраза:
| Мелена говорит: |
|
по товарам, работам, услугам, по которым в предыдущие налоговые периоды налог на добавленную стоимость был отнесен в зачет, и которые в отчетном налоговом периоде были использованы не в целях облагаемого оборота. |
Я так понимаю, что это кор-ка ранее отнесенного НДС в зачет, т.е. отчиталась (взяла) в зачет в предыдущих нал.периодах , а затем по каким-либо причинам убираю этот НДС в зачет в отчетном периоде?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#192 Пн Июн 15, 2009 18:40:09
|
Сообщить модератору
|
|
Так, прочитала все листы. Так весело стало, а я уже вроде формочки все к НУП разработала по НДС (с расшифровочками), а тут оказывается нужно опять как в прошлых годах в строке 300.00.012 отражать всё . Всегда злит это, ну зачем им оборот в зачет, без ндс... понимаю чтобы по декларации по доходу сверить... У меня бух. сделала, как чувствовала эту строку и облаг. +и не облаг. А я тут вмешалась, проверять начала... Пришлось все читать. Одна проблема:
в форме 300.08 не внесла с/ф без НДС и в 1С. понимаю, сделаем дополнительную декларацию и всё будет впорядке. Но вот решила вслух рассудить, а ведь неплательщики НДС не составляют форму 300.07, с чем сравнивается моя в форме 300.08 заявленная сумма.
Я видела что ветки разделились, но вопрос сам как-то не делится. Позвонила поставщикам, прошу их не выписывайте мне с/ф, у меня есть договор и акты выполненных работ, а они мне в ответ, мы их просто подшиваем, а вы можете выкидывать! Глупо, но факт. Наверное лучше делать доп. декларацию?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#193 Пн Июн 15, 2009 18:46:41
|
Сообщить модератору
|
|
| Марина У-Ка говорит: |
|
ведь неплательщики НДС не составляют форму 300.07, с чем сравнивается моя в форме 300.08 заявленная сумма |
Да, но они делают отчет, в котором указывают свой объем реализации, в зависимости от того на ОУР или на СНР они.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#194 Ср Июн 17, 2009 17:32:30
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожалуйста, почему не открывается форма 300.08, у меня немного счетов-фактур, хотела вручную забить а строки не открываются, в чем дело? В мае сдавала было все нормально теперь в новой версии 3.49.9 непонятное.И в форме 300.07 такая же история, строки не показываются, только шапка. Что делать???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#195 Ср Июн 17, 2009 17:38:02
|
Сообщить модератору
|
|
Викторовна
Здесь есть тема: простая инструкция для бухгалтеров по СОНО. Найдите эту тему почитайте.
В версии 3.49.9 реестры 07,08 заполняются в Excel, кстати эти формы тоже нужно скачать, а потом импортируются в ф.300.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#198 Вт Июн 23, 2009 12:52:56
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожл., в ф.300.00 приложение 8 (реестр с/ф полученных), надо указывать полученные с/ф без НДС, если нет, то куда их относить, в какую строку? Это в программе СОНО.
сообщение перенесено в соответствующую тему = Solitary
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
