Сроки представления:
до 15 октября: 400.00, 421.00
до 21 октября: 328.00 (импорт в сентябре.)
до 21 октября: 851.00 (договор с сентября), 870.00 (разрешит.док.за сентябрь)
Сроки уплаты:
до 21 октября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в сентябре (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за сентябрь)
до 28 октября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за сентябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в сентябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Плата за ввод пенсионного реестра счет-фактура с НДС 12%
|
|
|
|
#1 Пт Окт 15, 2010 01:02:54
|
|
|
По программе "Бизон" по штрих коду проходили платежки по ОПВ и СО в БТА банке. В этот раз (конец сентября) по СО провели вручную, по штрих коду не прошла. Получила две счет-фактуры под одним и тем же номером: на платежку комиссия как обычно без НДС, а вторая Сч.факт на сумму 100 т. в том числе НДС 12%. -плата за ввод пенсионного реестра. Раньше тоже проводили вручную, но комиссия была без НДС. Дискета со Swift-файлами прилагалась. Отсылают в головной банк для разбирательства.
Мои действия: не брать в зачет НДС и указать в ф.300 по строке 300.00.016
в ф.300.08 указать сч.-ф с одинаковыми номерами одной строкой.
1С:Предприятие 8.1 (8.1.15.14); 1.5.17.8
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Окт 15, 2010 02:35:19
|
Сообщить модератору
|
|
Prima, все вам выдали правильно.
И на зачет этой мизерной суммы НДС вы имеете право с чистой совестью.
Объясняю, почему.
Согласно статьи 250 Финансовые услуги "Обороты по реализации финансовых услуг освобождаются от НДС, если эти услуги предусмотрены пунктом 2 настоящей статьи. " При внимательном прочтении пункта 2 мы не обнаруживаем в числе финансовых услуг услуги по вводу в компьютер с бумажного бланка "Пенсионного рееста", как вы это называете (а по сути - списка работников, за которых вы перечисляли социальные отчисления).
Таким образом, эти услуги банка (так же, как и выдача чековой книжки, кстати, но к этому уже все привыкли), не относятся к услугам, освобожденным от НДС. Поэтому банк выдает на них счет-фактуру с выделенной в нем суммой НДС.
| Prima говорит: |
|
Раньше тоже проводили вручную, но комиссия была без НДС. Дискета со Swift-файлами прилагалась. |
Вот потому что раньше прилагалась дискета со свифт-файлами, у вас раньше и не брали комиссию "за ввод пенсионного реестра".
А в этот раз, видимо, дискеты не было (или она не прочиталась). И они вбили ФИО работников и суммы ручками и за это взяли с вас дополнительные 100 тенге с учетом НДС.
Я правильно понимаю ситуацию?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Окт 15, 2010 17:41:29
|
|
|
Elis2 спасибку жму! Все правильно. Как быть со сч.-фактурами с одинаковыми номерами? Как отразить в ф.300.00? Меня смущают 2 сч.-факт. с одинаковыми номерами.
В восьмерке услуги банка провожу через услуги сторон.организаций, указываю 1 сч--факт. и суммы в 2 строки: одну сумму с НДС, а другую без НДС. В ф.300.08 две сч.-факт. указывать одной строкой?
В ф.300.08 надо указать РНН и наименование "АО БТАБанк" хотя в сч.-факт. указан Алматинский филиал.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Окт 15, 2010 17:48:43
|
Сообщить модератору
|
|
| Prima говорит: |
|
Меня смущают 2 сч.-факт. с одинаковыми номерами. |
По идее раз номер один, то и писать должны все в одной с/ф, как у нас например БТА Банк делает типа:
комиссия за перечисление 400 тенге Без НДС
услуги по вводу ФИО 89,29 тенге НДС 10,71
А то как мне кажется при камералке ошибочка выйдет в части проведения двух счетов фактур с одинаковыми номерами.
В общем идти нужно в Банк и просить что бы переделали с/ф.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Окт 15, 2010 19:30:41
|
|
|
Ведмедь спасибо, постараюсь переделать сч-факт. у меня точно такие же цифры и банк тот же.
Сумму 89,29 и 10,71 указываете в строке 300.00.014 , а 400 т. - в строке 300.00.016 ? РНН и наименование головного банка указывать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Окт 15, 2010 21:01:47
|
Сообщить модератору
|
|
| Prima говорит: |
|
Сумму 89,29 и 10,71 указываете в строке 300.00.014 , а 400 т. - в строке 300.00.016 |
Да.
| Prima говорит: |
|
РНН и наименование головного банка указывать? |
Можно и то и то.
| п.5 ст.263 НК говорит: |
Структурное подразделение юридического лица, являющееся поставщиком или получателем товаров, работ, услуг, в целях выполнения требований:
подпунктов 3), 3-1) и 4) настоящего пункта указывает реквизиты такого структурного подразделения юридического лица или юридического лица - плательщика налога на добавленную стоимость, структурным подразделением которого является; |
следовательно и писать можно и то и другое. Но я делаю на филиал, удобнее так.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
