| В какую строку 100 формы можно или нужно указать пеню по соц. отчислениям и пеню по пенсионке?
|
|
|
|
#1 Чт Мар 24, 2011 13:10:44
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Заполнила нагологовый регистр к строке 100.00.031 Штрафы, пени, неустойки. В какую строку 100 формы можно или нужно указать пеню по соц. отчислениям и пеню по пенсионке?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Мар 24, 2011 14:02:03
|
Сообщить модератору
|
|
Sovetovna, давайте научимся находить ответы самостоятельно.
А то так и будете всю жизнь у других спрашивать.
Шаг.1
Откройте Налоговый Кодекс.
Процитируйте здесь статью, которая говорит о вычетах по штрафам и пеням...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Мар 24, 2011 14:17:28
|
Сообщить модератору
|
|
Elis3, 5 минут
Posted after 11 minutes 51 seconds:
Вычету подлежат присужденные или признанные штрафы, пени, неустойки, если иное не установлено статьями 103,115 настоящего Кодекса
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Мар 24, 2011 17:55:24
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Как отразить пеню по соц. отчислениям в ф. 100 по КПН за 2010год. И если я укажу пеню по соц.отчислениям по строке 100.00.038, то в форме 200 тоже обязательно надо указывать или можно не указывать. Ответьте кто сталкивался.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Мар 24, 2011 18:28:27
|
|
|
| Sovetovna говорит: |
|
Вычету подлежат присужденные или признанные штрафы, пени, неустойки, если иное не установлено статьями 103,115 настоящего Кодекса |
Иное установлено ст.115, вот и подумайте какие штрафы и пени можно и какие нельзя отразить в данной строке.
А ответ на Ваш вопрос по теме уже дан в сообщ№2.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Мар 24, 2011 19:53:22
|
Сообщить модератору
|
|
Это означает - начисленные.
Т.е. от факта уплаты или неуплаты ни доход ни вычеты не зависят.
Пример. В договоре на поставку товара предусмотрены штрафные санкции.
Одна из сторон не выполнила условия договора.
Вариант А
Другая сторона выставляет первой соглашение о начислении штрафов и/или пени.
Вторая сторона его подписывает, признавая там самым свои обязательства по штрафным санкциям.
Это означает "признанные".
Вариант Б
Другая сторона не подписывает это соглашение.
Тогда первая сторона подает в суд и выигрывает его.
Суд присуждает штраф другой стороне.
Это означает "присужденные".
Но к ситуации с пеней по СО и ОПВ это не относится.
| Sovetovna говорит: |
|
Вычету подлежат присужденные или признанные штрафы, пени, неустойки, если иное не установлено статьями 103,115 настоящего Кодекса |
Так. А дальше. Статьи, указанные в выделенной части читали? Что там сказано?
Цитируйте. И не просто цитируйте, а рассуждайте.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Пт Мар 25, 2011 13:58:28
|
Сообщить модератору
|
|
Sovetovna, не верно. (((
Это я пример по хоздоговорам привела.
Пени по соцотчислениям и ОПВ считаются признанными, вы ведь их начислили у себя в учете, вы их просто обязаны признать, т.к. обязанность их начисления регламентируется законодательством.
А моя фраза "Но к ситуации с пеней по СО и ОПВ это не относится. " означает, что это рассуждение к пене не относится, т.к. здесь ключевые слова не "признанные или присужденные", а та часть, которую я выделила жирным.
Ну что, будем дальше учиться читать написанные сухим языком статьи НПА или я уже просто вам отвечу, и вы дальше снова будете только спрашивать и спрашивать? (мне бы, конечно, хотелось, чтобы вы сами нужный вывод сделали, но если вы этого не хотите, то могу тупо ответить и все)
Прицитируйте мне ст.115 в части связанной с пеней.
Ну и вывод, который вы из нее сделаете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Пт Мар 25, 2011 14:10:04
|
Сообщить модератору
|
|
Статья 115. Затраты, не подлежащие вычету
Вычету не подлежат:
неустойки (штрафы, пени) подлежащие внесению в бюджет, за исключением неустоек (штрафов, пеней), подлежащих внесению в бюджет по договорам о государственных закупках;
Мой вывод пени по этим налогам не идут на вычет.
Почему я задала такой вопрос у меня просто появились сомнения. Наша фирма выписывает литературу от ЦДБ. Журнал называется Бухучет на практике там на примере показано и даже регистр заполнен пени по соц. отчислениям и пенсионке. и отнесены в строку 100.00.031.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пт Мар 25, 2011 14:13:59
|
|
|
Sovetovna, используйте формулу:
Что дано:
| Sovetovna говорит: |
|
Вычету подлежат присужденные или признанные штрафы, пени, неустойки, если иное не установлено статьями 103,115 настоящего Кодекса |
Не сказано какие конкретно, значит все. Но есть исключения по ст.103 и 115, т.е. отнять/убрать из всех штрафов, пеней и неустоек.
В нашем случае есть исключения по ст.115, даже подскажу - п.5.
Итого что имеем к вычету= всевозможные штрафы/пени/неустойки - минус штрафы/пени/неустойки по п.5 ст.115.
Какие штрафы/пени/неустойки остаются в результате?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Пт Мар 25, 2011 14:29:54 Сказали Спасибо❤
|
|
|
А почему тогда делаете выводы
| Sovetovna говорит: |
|
получается идут на вычет штрафы, пени по контрагентам |
Пени по СО и ОПВ, Вы оплачиваете их сотруднику, можно сказать и контрагенту - ГЦВП, но не в бюджет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Пт Мар 25, 2011 14:35:59
|
Сообщить модератору
|
|
Елена Т, теперь я совсем озадачена. Получается пени по соц. отчсилениям и по ОПВ идут, а по остальным налогам не идут на вычеты?
Я дико извиняюсь Елена Т. Но можете меня как то наказать за мою назойливость и не понимание. И спасибо Вам за Ваше терпение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Пт Мар 25, 2011 14:54:07
|
|
|
| Elis3 говорит: |
|
Елена Т, ну мы же решили, что она сама должна была этот вывод сделать! |
Хотелось направить в нужное русло, перегнула палку, извиняюсь.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Пт Мар 25, 2011 14:55:39
|
Сообщить модератору
|
|
За вас вывод уже Елена Т сделала.
Не идут на вычеты только штрафы и пени в бюджет.
А пени по ОПВ и СО не платятся в бюджет, а платятся сотруднику на его личный счет в НПФ (только забрать он ее сможет позже, то это все-рано его деньги) и в ГФСС (тоже не бюджет). Поэтому идут на вычеты.
Posted after 1 minute 46 seconds:
Да ладно...
Просто очень уже хочется не просто ответы разжеванные давать, а научить читать, думать и рассуждать.
От этого больше пользы будет.
Хотя тоже уже так и подмывало взять и самой ответить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Пт Мар 25, 2011 17:16:35
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Спасибо Елене Т, что перекинули меня. Я новичок пока плохо разбираюсь.Я хотела бы уточнить, строка 100.00.031 должна ровнятся строке по форме 200(начисленные доходы). А если включить пеню, то по ф. 100 будет больше сумма на сумму пени. Елена т., если можно ответьте пожалуйста. Или я опять ни по теме? Спасибо заранее.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Пт Мар 25, 2011 17:23:26
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
разве в исключениях по ст.115 оговорены штрафы и пени по СО и ОПВ? |
новичкам сложновато читать Налоговый кодекс. Я прочла проще "штрафы, пени внесенные в бюджет за исключением штрафов, пеней внесенных в бюджет по договорам о гос.закупках."
Выходит, что пеню по ОПВ и СО мы относим в стр100.00.031
Добавлено спустя 5 минут 23 секунды:
| ZARIZA говорит: |
|
строке по форме 200(начисленные доходы) |
для сравнения стр.100.00.030IV можете сравнить со строкой 200.00.001V
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Пт Мар 25, 2011 17:37:51
|
|
|
| Аирин_18 говорит: |
|
Выходит, что пеню по ОПВ и СО мы относим в стр100.00.031 |
Да.
| ZARIZA говорит: |
|
строка 100.00.031 должна ровнятся строке по форме 200(начисленные доходы) |
Разве мы говорим в этой теме о начисленной зар.плате?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Пт Мар 25, 2011 17:39:29
|
Сообщить модератору
|
|
| Аирин_18 говорит: |
|
новичкам сложновато читать Налоговый кодекс. |
а если не стараться этого делать, то можно на всю жизнь остаться новичками.
| Аирин_18 говорит: |
|
Выходит, что пеню по ОПВ и СО мы относим в стр100.00.031 |
да.
| ZARIZA говорит: |
|
строка 100.00.031 должна ровнятся строке по форме 200(начисленные доходы). А если включить пеню, то по ф. 100 будет больше сумма на сумму пени. |
а это еще почему? какая связь между этими полями?
ZARIZA, посмотрите бланк, может вы перепутали?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
