| вопрос про КПН
|
|
|
|
#1 Вт Мар 27, 2007 11:25:05
|
Сообщить модератору
|
|
Скажите пожалуйста кто знает. нужно ли отправлять отчет годовой за 2006 год, если организация, перешла на упрощенный метод расчета, во втором квартале 2006 г. если да, то как это делается. и как расчитывается налог на прибыль для оплаты?
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Мар 27, 2007 13:02:05
|
Сообщить модератору
|
|
и налог значит 30 процентов платить по результатам работы за данный период? а если начиная со второго квартала, контора понесла расходы крупные, и прибыль уменьшилась как и предполагалась заранее. сначала ведь в расчет входил один год, а не квартал. я это имею ввиду.
или как-то можно ухитрится? и поменьше заплатить
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Мар 27, 2007 13:17:50
|
Сообщить модератору
|
|
| Anonymous говорит: |
и налог значит 30 процентов платить по результатам работы за данный период? а если начиная со второго квартала, контора понесла расходы крупные, и прибыль уменьшилась как и предполагалась заранее. сначала ведь в расчет входил один год, а не квартал. я это имею ввиду.
или как-то можно ухитрится? и поменьше заплатить |
Если Вы понесли большие расходы со второго квартала, то к первому кварталу они уже не имеют отношение. И Вы не можете исчислить КПН с учетом расходов в последующем периоде. Вам надо разделить год на "до перехода" и "после перехода" (как и советовал Cleaner) и в соответсвии с законодательсвом исчислить налог с дохода. По-другому у Вас не получится.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Май 29, 2007 17:37:08
|
Сообщить модератору
|
|
При заполнении формы 100.10 "расходы по оплате труда" включается ли оплата труда работников занятых в незавершенном строительстве?
Если "ДА",то данную сумму заносим в строку 100.12.009 "стоимость ТМЗ,работ,услуг,направленных в незавершенное строительство?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Май 30, 2007 13:13:12
|
Сообщить модератору
|
|
Обект жилого дома в 2006 году не сдан.
З/плата работников задействованных в строительстве данного обекта отнесен на незавершенку:126/681,теперь возникает вопрос в декларации где это отразить?
Ведь 100.12 форме отражаются ТМЗ,товары,услуги.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Май 30, 2007 21:45:27
|
Сообщить модератору
|
|
имхо - нигде.
Потом, когда объект примут в эксплуатацию, эта сумма найдет свое отражение в Приложении 22, как увеличение стоимостного баланса в виде прихода фиксированных активов.
А строка 100.12.009 нужна только для отражения расходов на незавершенку только в виде полученных ТМЦ и услуг.
Вот, смотрите сами. Полученные услуги по незавершенке вы сначала указываете по строке 100.12.003S - Прочие расходы. Но ведь они не должны идти на вычеты. Поэтому, чтобы убрать их из вычетов, эти услуги должны были быть указаны еще и по строке 100.12.009.
То же и по ТМЦ, они на вычеты идут через обороты, и чтобы убрать их из вычетов, их еще указывают по строке 100.12.009.
Таким образом для правильного расчета у вас может быть два варианта:
1) Указать сумму начисленной зп по незавершенке в Приложении 10 "Расходы по оплате труда", затем перенести из этого Приложения в Приложение 12, по строке 100.12.004, а затем еще и указать по строке 100.12.009, как бы вычитая их. Получается - указали понесенные расходы по незавершенке, но тут же их вычли из вычетов
2) Не указывать эту сумму в Приложении 10, но и не указывать в Приложении 100.012.009.
Я считаю правильными оба варианта, т.к. итоговая сумма не изменяется.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Май 31, 2007 17:47:59
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте!
Позвольте вопрос:
Наше предприятие 3 года убыточно. В этом году (2007) планируется прибыль, но она не перекроет бешенный убыток за 3 года. Не могу понять, что в этом году я должна обложить налогом? Разницу между прибылью и убытком? Или ничего? Ведь этот год будет 4ым, а предприятие может быть в убытке 3 года
Подскажить. Плиззз
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Май 31, 2007 17:54:11
|
|
|
Обложить то, что получили в текущем году.
| Гость говорит: |
|
предприятие может быть в убытке 3 года |
Где это такое?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Май 31, 2007 17:55:07
|
Сообщить модератору
|
|
Немного неправильное понимание... до 3-х лет убыток переносится в СГД... Т.е. в 2007 г. Вы не сможете скорректировать СГД на сумму убытка 2003 года и т.д. Если убытки 2004-2006 г. перекроют доход 2007 г. платить КПН не надо...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Май 31, 2007 18:04:22
|
Сообщить модератору
|
|
| Compas говорит: |
Обложить то, что получили в текущем году.
| Гость говорит: |
|
предприятие может быть в убытке 3 года |
Где это такое? |
Стстья 124 п 1.
Клинер, я Вас правильно поняла, если прибыль не перекрывает убыток, то налог не исчисляется?
Когда-то был пунк в НК, что по истечении 3х лет убыток тоже облагается налогом, но сейчас я его не нахожу... отменили чтоли?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Авг 29, 2007 15:50:24
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите, пожалуйста! У нас такая ситуация. По определнным причинам пришлось исключить одну фирму из отчетов 307, 300 и 100 за 2004 год. Корректировки в отчетах мы сделали, недоплаченные налоги доплатили, оплатили пеню. Вся проблема в том, как это отразить в 1С.
По зачету НДС я сделала так:
ДТ 3130(633) Кт1420(331) сумма с минусом
По доначислению КПН:
ДТ 7710(851) Кт3130(631) сумма
по пеням:
Дт 7210(821) Кт. 3130/1(633/1)
Дт 3130/1 Кт 1040(441)
а как правильно отразить увеличение налогоблагаемого дохода за 2004 год не знаю.
Помогите, пожалуйста!
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
