| Текущие налоговые активы строка 100.07.005- какие счета туда входят?
|
|
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мыльникова Татьяна
Коллега
Спасибки: +128
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Мар 25, 2015 22:54:15
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите - нужно ли в этой строке 100.07.005 указывать счет 7700 - Расходы по КПН?
Т.к. при формировании бухгалтерского баланса в строке "Прочие краткосрочные активы" сумма по КПН отразилась, а в отчете нет. И получилась разница сумм по активам ((.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Мар 26, 2015 00:31:07
|
Сообщить модератору
|
|
Спасибо, но почему тогда в Бух Балансе сумма по активам больше (по сравнению с Приложением №7 к 100 ф.) именно на сумму КПН по счету 7710?
Насколько я понимаю - сумма Активов в 100 ф. и в Бух.балансе должна совпадать?
Я провела проводку Дт 7710 и Кт 3110, и в оборотке отразилась сумма.
Ничего не могу понять (.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Мар 26, 2015 01:33:01
|
|
|
Наверное вы приложение 7 неверно заполняете. Если у вас не было переплаты по КПН, то вы не там ищете. вы же по КТ 3110 отражаете КПН - почему тогда ищете в активах - это обязательство а не актив (кредиторская задолженность) он должен попасть в сроку 100.07.020. И почему вы обороты ищете в балансе - там ведь указывается сальдо на начало и конец периода.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Мар 26, 2015 02:13:14
|
Сообщить модератору
|
|
Сальдо на конец периода по Дт 7710 (расходы по КПН)- 254 000 тг, и эта сумма попадает в бухг.баланс как актив, а Кт 3110 попадает в баланс как обязательство. И в итоге по балансу актив=обязательствам.
А по приложению 7, в строке налоговые активы=0, а в строке налоговые обязательства = 254 000 тг. Или возможно сумма по Дт 7710 должна быть указана не в строке 100.07.005 , а в другой строке, но именно в активах.
Я первый раз сдаю 100 форму с доходом, в прошлом году был убыток, поэтому извиняюсь за глупые вопросы 
Добавлено спустя 1 минуту 37 секунд:
Приложение заполняется автоматически в 1С., и как бы там вроде должно быть верно, нет??
Сальдо на конец периода по Дт 7710 (расходы по КПН)- 254 000 тг, и эта сумма попадает в бухг.баланс как актив, а Кт 3110 попадает в баланс как обязательство. И в итоге по балансу: актив=обязательства.
А по приложению 7, в строке налоговые активы=0, а в строке налоговые обязательства = 254 000 тг. Или возможно сумма по Дт 7710 должна быть указана не в строке 100.07.005 , а в другой строке, но именно в активах.
Я первый раз сдаю 100 форму с доходом, в прошлом году был убыток, поэтому извиняюсь за глупые вопросы
Добавлено спустя 1 минуту 4 секунды:
Приложение заполняется автоматически в 1С., и как бы там вроде должно быть верно, нет??
Сальдо на конец периода по Дт 7710 (расходы по КПН)- 254 000 тг, и эта сумма попадает в бухг.баланс как актив, а Кт 3110 попадает в баланс как обязательство. И в итоге по балансу: актив=обязательства.
А по приложению 7, в строке налоговые активы=0, а в строке налоговые обязательства = 254 000 тг. Или возможно сумма по Дт 7710 должна быть указана не в строке 100.07.005 , а в другой строке, но именно в активах.
Я первый раз сдаю 100 форму с доходом, в прошлом году был убыток, поэтому извиняюсь за глупые вопросы [/quote]
Добавлено спустя 6 минут 16 секунд:
Извинюсь, глюк ((
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Мар 26, 2015 14:22:27
|
|
|
Счет 7710 "расходы по КПН" обязательно должен закрыться на счет нераспределенная прибыль. Проведите еще раз закрытие периода.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Мар 26, 2015 23:50:28
|
Сообщить модератору
|
|
Спасибо, я исправила дату проводки дт 7710 кт 3110 на 31.12.2014г - это верно ? (до этого была дата 25.03.2015).
Провела еще раз закрытие, теперь 7710 закрылся, сумма по Кт 5510 соответственно уменьшилась.
Теперь получается нужно заново формировать 100 форму и баланс, с учетов включения счета 7710 в расходы 2014 года?
Можно, пожалуйста, алгоритм - что сначала нужно делать: закрытие периода, формирование 100 формы и баланса?
Добавлено спустя 29 минут 49 секунд:
В общем сформировала опять 100 форму - в ней и в Приложении 7 ничего не изменилось.
Сформировала баланс - из строки Прочие активы и строки Нераспределенная прибыль "ушла" сумма КПН. Теперь Приложение 7 и Бухг баланс "бьются".
Подскажите - с учетом предыдущего сообщения - я все сделала правильно?
Заранее спасибо
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Мар 27, 2015 09:15:01 Сказали Спасибо❤
|
|
|
"Бьются" означает что идут?
КПН проводиться 31.12.2014 г. Я делаю так:
1. предварительно закрываю год чтобы узнать предварительный фин. результат
2. формирую 100 форму без приложений, чтобы посчитать сумму КПН
3. делаю расчет налоговой аммортизации (нужно для исчисления КПН и расчета отложенного КПН)
4. делаю отмену закрытия периода
5. провожу сумму исчисленного КПН, отложенного КПН и зачет оплаченного налога (КПН с вознаграждений)
6. закрываю период
7. заполняю приложение 7
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Мар 27, 2015 09:59:24
|
Сообщить модератору
|
|
| vbnz говорит: |
|
Это переплаты по налогам и превышение НДС относимого в зачет над суммой начисленного. |
подскажите по поводу этого,если в течении года была переплата по НДС,тогда она входит в эту строку?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#15 Сб Мар 18, 2017 17:38:16
|
Сообщить модератору
|
|
| esiphi говорит: |
|
В эту строку входит переплата по НДС по состоянию на 01.01.2015 г. |
У меня попала туда вся сумма НДС за весь год. Теперь мне что нужно сделать? Сумма НДС минус сумма в зачет и результат внести в эту строку? А в 1с я ее как должна провести операцией закрыть разницу?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#16 Ср Мар 29, 2017 10:52:27
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте. Нашла тему близкую к моему вопросу.
Форма 100.07
У нас такая ситуация: до августа 2015 года были на общеустановленном . сдали 100.00 за период с января по август 2015 г. В форме 100.07 отражены данные на конец периода на 31.08.2015 года.
с августа 15-го перешли на упрощенку, сдавали 910.00.
Так получилось, что с ноября 2016 года опять на общеустановленном, делаю декларацию за период с ноября по декабрь 2016 года .
Подскажите пожалуйста, в форме 100.07 на начало периода какие данные указывать?
- на 1 ноября 2016 года? (начало отчетного периода по общеустановленному ) ??
- на 1 января 2016 года ? (вроде как за 16 год сдаем и это бух. форма, фин.отчетность) ??
- или последние данные в декларации за 15 год, т.е. на 31.08.2015 г, то что видят налоговые органы при камералке (или камералки по 100.07 нет???)
Не знаю, насколько серьезный вопрос, но застопорилась
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
