| Как правильно произвести перенос отрицательного остатка в балансе сложившегося на счете 1300?
|
|
|
|
#1 Вт Фев 22, 2011 14:27:17
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! Уважаемые бухгалтера!
Как правильно произвести в балансе перенос отрицательного остатка сложившегося на счете 1300? На какой счет с актива в пассив баланса перенести отрицательный остаток? На счете 1300 (1330) сложилось дебетовое сальдо с минусом -474 000 тг (ТОО ОУР). Получается, что товар реализовали себе в убыток, то есть купили по цене выше.
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Фев 22, 2011 15:14:03
|
Сообщить модератору
|
|
Тарум, Такое происходит не потому , что товар продан "себе в убыток" , такое происходит когда имеют место излишки или в учете допущены нарушения последовательного расчета себестоимости товара.
Скажите , количество тоже отицательное?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Фев 22, 2011 15:25:16
|
Сообщить модератору
|
|
Тарум,
| Тарум говорит: |
|
На какой счет с актива в пассив баланса перенести отрицательный остаток? На счете 1300 (1330) сложилось дебетовое сальдо с минусом -474 000 тг |
Попробуйте:
1.Дт 7010-Кт1330.
С ув.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Фев 22, 2011 15:28:28
|
Сообщить модератору
|
|
Если Вы не можете править прошлый период , то перенос остатка будет таким :
Дт 5610 Кт 000 Ваша сумма , НО положительная.
Таким образом вы не переносите никакой отрицательный остаток на ТМЦ (его и не должно там быть) , а только корректируете прошлогодний доход
от неправильного списания себестоимости товара.
Проконтролируйте свой нулевой счет после переноса.
Posted after 4 minutes 40 seconds:
Тарум, Извиняюсь , за 000 думал это перенос остатков.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Фев 22, 2011 15:35:58
|
Сообщить модератору
|
|
То есть я могу перенести эту суммы с плюсом на итоговую прибыль (итоговый убыток), я так сделал но тогда у меня не идет сумма прибыль (убыток) с отчетом о прибылях и убытках. Может есть еще другой способ и на другой счет?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Фев 22, 2011 15:42:55
|
Сообщить модератору
|
|
как корректировать если например товар купили за 200 а продали за 100
Posted after 1 minute 10 seconds:
соответственно -100 на остатке учет то идет в денежном выражении (баланс)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Фев 22, 2011 15:46:07
|
Сообщить модератору
|
|
Тарум,
если Вы продали с убытком, то такая реализация отразится на прибыли вашего предприятия, т.е. будет убыток, но по счетам 1300 дожно все правильно отразиться, т.е. списание будет по себестоимости, а не по цене реализации.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Фев 22, 2011 15:47:18
|
Сообщить модератору
|
|
как вариант наверное верно было перенести на счет Нераспределенный доход (непокрытый убыток) в пассив баланса но тогда не идут цифры в других отчетах слишком уж разница не реальная
Posted after 10 minutes 41 seconds:
на счете 1300 -474 тыс тг переносим в пассив баланса на счет 5500(5600) +474 = -592+474= -118 верно?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Фев 22, 2011 16:05:08
|
Сообщить модератору
|
|
| Тарум говорит: |
|
как корректировать если например товар купили за 200 а продали за 100 |
Я так понял Вы ведете учет вручную , при этом бухгалтерские проводки при реализации не знаете..
Хочется посмотреть , как выглядит у Вас эта реализация в проводках ?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Фев 22, 2011 16:11:04
|
Сообщить модератору
|
|
Тарум, обратите на то, что Вам говорят в сообщении №10.
| Nemo говорит: |
|
списание будет по себестоимости, а не по цене реализации. |
Поясню на примере:
1. 1330-3310 покупка товара (16000тенге)
2. 1210-6010 реализация товара (10000тенге), который купили за 16000тенге
3. 7010-1330 списание себестоимости товара (16000тенге)
Как видите счёт 1330 обнулён, т.е. у Вас не должно быть отрицательного остатка по дебету 1330.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#15 Вт Фев 22, 2011 16:16:11
|
Сообщить модератору
|
|
| Тарум говорит: |
|
я составлял баланс на основании ОСВ в 1С8 где выходит дебетовый остаток товара -474 |
Сдается мне, что в Вашей 1С 8 не проведено "Закрытие месяца". На счетах 6000 и 7000 остатки есть?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#16 Вт Фев 22, 2011 16:16:14
|
Сообщить модератору
|
|
Дело в этой проводке - Сумма в ней должна быть равна сумме приобретения товара , без НДС. Или средневзвешенной стоимости товара (Если было несколько покупок),или среднепартионной стоимости (если ФИФО).
Тогда остаток на 1330 будет равен 0.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#18 Вт Фев 22, 2011 16:17:48 Сказали Спасибо❤
|
|
|
В 8-ке закройте период сначала-после баланс составляйте, она автоматически закроет этот счет, хотя я уверена что на счете 1300 не может быть минусов. Перепроведите реализацию, списание. 
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#20 Вт Фев 22, 2011 16:21:19
|
Сообщить модератору
|
|
| Тарум говорит: |
|
я составлял баланс на основании ОСВ в 1С8 где выходит дебетовый остаток товара -474 |
Вот , вот с этого надо начинать.
Зачет собирать баланс имея такую оборотку??
Перепроведение документов последовательно , поможет избавиться от отрицательного остатка.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#21 Вт Фев 22, 2011 16:24:42
|
Сообщить модератору
|
|
| Тарум говорит: |
|
просто ответьте пожалуйста в сообщении №11 расчет верный делается ли так в практике? |
Вы не слышите, что Вам говорят. На счёте 1330 не должно быть отрицательного остатка, у Вас где-то в проводках ошибка или воспользуйтесь советом
vbnz перепроведите поступление, реализацию и списание (если есть) товара, может помочь.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
