Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК
Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Почему зависает дебиторская задолженность из авансовых отчетов по счету 3310?
|
|
|
|
#1 Пн Сен 19, 2011 18:01:48
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте. вот сидела просматривала ОС по 3310. И смотрю суммы висят с минусом красные...
Открываю, а это авансовые отчеты. И не понимаю почему они ни как не перекрылись... Ведь это расходы по наличке. А значит документ не появился бы у меня если бы только не произошла оплата по налу. Как убрать эти минусы??? может я не правильно сажу в авансовом отчете чеки??
У меня есть предположение, может товарные чеки или фискальные чеки без сч/ф сажать на 7211 или 7212 в авансовых? но верно ли это?
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Сен 19, 2011 18:16:26
|
Сообщить модератору
|
|
Jana,
конечно же у вас будет зависать сумма по 3310, если вы не проводите документы по расчетам с поставщиками и не кредитуете счет 3310.
Вы либо проводите услуги, приход товаров, материалов по товарным и фискальным чекам. либо списывайте эти расходы сразу на 7210, 7110 и т.д., что бы они у вас не зависали на счете 3310
| Jana говорит: |
|
может товарные чеки или фискальные чеки без сч/ф сажать на 7211 или 7212 в авансовых? но верно ли это? |
считаю, что верно
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Сен 19, 2011 18:21:56
|
Сообщить модератору
|
|
эт я например...ну нотариус не плательщик ндс вот и не дает сч/ф. у них там все в экселе...
Добавлено спустя 21 минуту 31 секунду:
Еще один вопрос возник по этой же теме.
Я приложила файл. Там карточка счета 3310. Контрагента. При чем сальдо на начало 12000, поступила услуга на 330 тг. а теперь сальдо на конец почему то изменилось, хотя не должно было? почему в авансовом отчете НДС не выделился?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Сен 19, 2011 20:50:31 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Jana говорит: |
|
При чем сальдо на начало 12000, поступила услуга на 330 тг. а теперь сальдо на конец почему то изменилось, хотя не должно было? |
Потому что в Авансовом отчете НДС не надо указывать при оплате на 3310.
| Jana говорит: |
|
почему в авансовом отчете НДС не выделился? |
А должен был?
Jana, вот расскажите мне для чего нужны документы Услуги сторонних организаций и Авансовый отчет? Какая у них смысловая нагрузка?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Сен 19, 2011 21:48:58
|
Сообщить модератору
|
|
Jana, В А/о поставьте сумму 330 тенге, выделять НДС в а/о ненужно. Операция "Услуги сторонних..." это начисление, а операция "Авансовый отчёт" это оплата. Поэтому, если ФЧК от нотариуса в а/о разнесете без начисления, это будет неправильно. Неправильно также в а/о нот.услуги списывать на счета расходов.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Сен 20, 2011 10:21:16
|
Сообщить модератору
|
|
| minura говорит: |
|
Jana, В А/о поставьте сумму 330 тенге, выделять НДС в а/о ненужно. Операция "Услуги сторонних..." это начисление, а операция "Авансовый отчёт" это оплата. Поэтому, если ФЧК от нотариуса в а/о разнесете без начисления, это будет неправильно. Неправильно также в а/о нот.услуги списывать на счета расходов. |
Тогда как? в услугах сторонних создавать АВР на сумму поступившей услуги?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Сен 20, 2011 10:40:47
|
Сообщить модератору
|
|
Jana, если у меня нет счёт-фатуры, а только чек или квитанция, то я в Авансовом отчёте сначала отношу эти суммы на 3397 (Прочие расчёты с контрагентами), и как правильно сказала Вам minura - НДС в авансовом отчёте не выделяется, так как это всего-лишь отчёт о потраченных деньгах, Вы ведь когда платите не задумываетесь о том, сколько в этой сумме у вас составил НДС. Далее я делаю Услуги сторонних организаций. На лицевой странице указываю счёт 3397, а уже внутри документа делаю отметку что за расход, и делаю проводку на счёт 7110 или 7211, в зависимости от того, на что были потрачены деньги. В таком случае счёт 3397 перекрывается, а все расходы лежат на нужных счетах.
Добавлено спустя 10 минут 4 секунды:
Да, и не забывайте, если поставщик услуги не стоит на учете по НДС, то и в документе Услуги сторонних организаций НДС также не выделяется. Думаю Вы это знаете, но всё же 
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Сен 21, 2011 00:22:09
|
Сообщить модератору
|
|
Jana, прочитайте еще вот эту ветку. http://balans.kz/viewtopic.php?p=446492#446492
Это не про авансовые отчеты, а по услуги банка по выпискам, но суть та же. Учет поставщиков следует вести через 3310, деньги сразу на расходы относить неверно (разве что только если в кассе мышь завелась и все купюры погрызла...).
Добавлено спустя 57 секунд:
Ой, простите. Только сейчас увидела, что вы ту ветку видели, и даже в ней писали.
Надеюсь, что приведенные в ней аргументы вас убедили.
|
|
|
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
cgfcb,j