Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Проводки в головном и филиале.

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 22 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 22 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2025г.
Сроки уплаты:
до 22 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25; с 11.03.25. 16,5; с 13.10.25. 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
ОСМС садиться в головном и филиале, м...
Какими проводками отразить в головном НДС филиала?
Можно работнику филиала начислить зп ...
в головном ТОО на балансе имеются авт...
НДС в филиале


	На главную Энциклопедия Баланса »

Проводки в головном и филиале.

зим Коллега Спасибки: +8 Профиль Личное сообщение

#1 Ср Фев 13, 2013 07:06:43

Подскажите пожалуйста. ТОО имеет филиал в другом городе. В конце квартала филиал передает в ТОО НДС к начислению и перечисляет сумму НДС в головное ТОО. Какой прводкой должен провести у себя головное начисление НДС от филиала поступление от филиала денег для НДС и филиал какоц проводкой должен отразить у себя.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#2 Ср Фев 13, 2013 07:14:00

зим говорит:

В конце квартала филиал передает в ТОО НДС к начислению и перечисляет сумму НДС в головное ТОО. Какой прводкой должен провести у себя головное начисление НДС от филиала поступление от филиала денег для НДС и филиал какоц проводкой должен отразить у себя.

Предлагаю:
Филиал-
1.Дт 3130-Кт 3340.
2.Дт 3340-Кт 1030.
Голов.офис-
1.Дт 1240-Кт 3130.
2.Дт 1030-Кт 1240.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

зим Коллега Спасибки: +8 Профиль Личное сообщение

#3 Чт Фев 14, 2013 10:14:41

1. если, филиал излишне перечислил сумму ндс, чем начислено как провести? Когда я делаю проводку: 1. 1240-3030- 300000 тенге начисление 2. 1030-1240 - 350000 тенге. поступление от филиала то у меня счет 1240 красным становится. 2. КПН который филиал переводит в головное когда я провожу по такой проводке 1, 1240-3110 2. 1030-1240 3. и в конце года кпн в головном 7710-3110 по всем филиалам. и меня сумма на 3110 удваиваетя. Как мне провести?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#4 Чт Фев 14, 2013 10:44:18

зим говорит:

у меня счет 1240 красным становится.

.
Да,Вы должны филиалу.

зим говорит:

КПН который филиал переводит в головное когда я провожу по такой проводке
1, 1240-3110
2. 1030-1240
3. и в конце года кпн в головном 7710-3110 по всем филиалам. и меня сумма на 3110 удваиваетя. Как мне провести?

.
1.Дт 1030-Кт 1240.
2.Дт 7710-Кт 3110.(Филиал не производит начисления КПН).
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

зим Коллега Спасибки: +8 Профиль Личное сообщение

#5 Чт Фев 14, 2013 22:04:05

а. если я излишне перечисленнкю сумму поставлю на 3340 это будет правильной, чтобы 1240 красным не было, меня краснота смущает. 1, 1240-3130- 300000 тенге начисление 2. 1030-3340 - 350000 тенге поступление от филиала. 3.3340-1240-300000 тенге через операцию вручную,

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

зим Коллега Спасибки: +8 Профиль Личное сообщение

#6 Чт Фев 28, 2013 07:33:42

ТОО Алматы имеет несколько филилов в Кокшетау, Астане и др.. Филиалы перечисляют на содержание головного ТОО деньги. Головное поступление от филиалов отражает 1030-3540 -500000 тенге. а какой проводкой надо начисление провести в головном и филиале., вообще правильно ли это проводка или надо 1030-3340.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#7 Чт Фев 28, 2013 07:40:29

зим говорит:

какой проводкой надо начисление провести в головном и филиале

Предлагаю:
Филиал-
Дт 1240-Кт 1030.
Головная фирма-
Дт 1030-Кт 3340.
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

зим Коллега Спасибки: +8 Профиль Личное сообщение

#8 Чт Фев 28, 2013 09:21:37

1030-3340поступление денег. а начисление какой проводкой. чтобы на 3340 не висело деньги.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#9 Чт Фев 28, 2013 09:50:11

зим говорит:

а начисление какой проводкой. чтобы на 3340 не висело деньги.

Предлагаю:
Филиал-
Дт 7470-Кт 1240.
Головная фирма-
Дт 3340-Кт 6280.
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

зим Коллега Спасибки: +8 Профиль Личное сообщение

#10 Чт Фев 28, 2013 13:30:02

но.это же не доход. если поставлю на 6280 будет доходом.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Pryadko E Коллега Спасибки: 0 Профиль Личное сообщение

#11 Пн Янв 13, 2014 23:20:28

Вечер добрый! подскажите пожалуйста интересуют вопросы: 1. Филиал торгует в другом городе, указывая поставщиком головную организацию, себя как грузоотправитель. НДСник -головная организация. Однако в ПКО, которые создает филиал проводки Дт 1010 Кт 1210 сразу указывают организацию головную. Затем в конце Рабочего для выручка инкассируется и сдается на расчетный счет , на следующий день Банк сажает выручку, снимает свою комиссию за прием/пересчет выручки и автоматически перечисляет торговую выручку на расчетный счет головной организации Рко Дт 1021 Кт1010, затем строка вып. банка приход (торговля 1с7) Дт 1030 Кт 1021. Затем комиссия банка Дт 3310 Кт1030. И перечисление торговой выручки Дт 1021 Кт 1030 (выбрав счет получателя головной и организацию головную) - такие ли должны быть проводки? 2. Филиал самостоятельно начисляет з/пл сотрудникам, оплачивает ИПН, соц. налог, ОПВ и соц. отч, сам сдает ФНО 200. Зарплата выплачивается сотрудникам с Д.С (головной организации), которые поступают (только наличка) от покупателей в кассу или выплачивается с расч.счета с торговой выручки до перечисление Д.С сданных из кассы в банк. Как правильно отразить и какие проводки и в филиале и в головном предприятии для принятия затрат филиала, чтобы данные затраты затем отразить в ф100 по головной фирме?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Pryadko E Коллега Спасибки: 0 Профиль Личное сообщение

#12 Вт Янв 14, 2014 15:30:15

День добрый! Подскажите пожалуйста, кто-нибудь ведет же бухучет в филиале?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz