| Как отчитываться по АП если ТОО в убытке???
|
|
|
|
#1 Ср Апр 15, 2015 15:41:10
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день. Вопрос по авансовым платежам после сдачи декларации.
ТОО занимается реализацией автомашин.
КПН за 2013г.-324000тг.
расчет аванс платежей за 2014г= 150000 (101,01) + 243353 (101,02) + 1494432 (101,02доп)=1887785тг.
КПН за 2014г - 1 860 000тг.
АП за 2015г (101,01до сдачи декларац) = 1887785/4/3=157315.
в данный момент компания в убытке, т.к. цены на авто круто упали, пришлось продавать ниже себест. Как теперь быть с АП после сдачи декларац???
Добавлено спустя 15 минут 32 секунды:
могу ли я показать предполагаемую сумму АП??? т.е указать маленькую сумму пока не встанем на ноги, а после до 20.12.15г. сдать допик???
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Апр 15, 2015 18:21:26
|
Сообщить модератору
|
|
| Лотус говорит: |
|
могу ли я показать предполагаемую сумму АП??? |
да можете, хоть 10 тенге поставьте
| Лотус говорит: |
|
до 20.12.15г. сдать допик |
потом откорректируете как Вам надо
С уважением,
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Апр 16, 2015 16:15:57 Сказали Спасибо❤
|
|
|
пункт 6, статья 141 требует исчислить сумму авансов по КПН в размере 3/4 от суммы КПН за предыдущий год.
Пункт 8, статья 141 разрешает сдать дополнительный расчет по авансовым платежам. Поэтому, полагаю, надо сделать так:
1. Сдать основной расчет на сумму 1860000/4*3=1395000
2. Сдать дополнительный расчет с уменьшением на эту же сумму
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Апр 16, 2015 16:21:33
|
Сообщить модератору
|
|
| Алиса говорит: |
|
2. Сдать дополнительный расчет с уменьшением на эту же сумму |
а как быть же быть с п.8 ст.141:
Сумма АП по КПН, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по кпн за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в доп.расчетах сумм АП по КПН, не могут иметь отрицательное значение.?????
С уважением,
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Апр 16, 2015 16:37:45
|
Сообщить модератору
|
|
Лотус, , у Вас кпн за 2014 год не было, так?
Если да, то
| Алиса говорит: |
|
пункт 6, статья 141 требует исчислить сумму авансов по КПН в размере 3/4 от суммы КПН за предыдущий год. |
Его у Вас нет, поэтому я предлагала поставить хоть 10 тенге и откорректировать дальше допиками.
А вот с Вами Алиса, я не соглашусь, что
| Алиса говорит: |
|
+1395000-1395000=0 |
Вы предлагаете сначала подать 1395000 с положительным значением, а потом отправить с отрицательным значением. Но этого не получится. Я все-таки настаиваю на
| Одуванчик говорит: |
|
АП по КПН, не могут иметь отрицательное значение |
С уважением,
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Апр 16, 2015 16:56:59 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Одуванчик говорит: |
|
АП по КПН, не могут иметь отрицательное значение |
давайте процитируем полностью
| Цитата: |
|
Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, не могут иметь отрицательное значение. |
Т.е. сумма к оплате не должна быть отрицатльной. Мы можем подавать допики с плюсами и с минусами
Лично я на протяжении двух последних лет подавала дополнительные расчеты с отрицательными значениями.
Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд:
Поэтому уверенно заявляю - форму 101.02 дополнительную можно подавать минусовую. Единственный нюанс. Я подавала такие допики в июне, а не в апреле.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Апр 17, 2015 10:09:17
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день. КПН за 2014г - 1 860 000тг.
получается до 20числа сдаю как правильно (показывая сумму =3/4*1 860 000= 1395000 к уплате за 9месяцев.
а 21 го сдаю доп отчет с минусом этой суммы???
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Апр 17, 2015 10:16:22
|
|
|
| Лотус говорит: |
получается до 20числа сдаю как правильно (показывая сумму =3/4*1 860 000= 1395000 к уплате за 9месяцев.
а 21 го сдаю доп отчет с минусом этой суммы??? |
Да, я имела ввиду именно так.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Апр 17, 2015 10:30:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Лотус говорит: |
|
(показывая сумму =3/4*1 860 000= 1395000 к уплате за 9месяцев |
Верно(ст.141 п.6 НК РК).
| Лотус говорит: |
|
21 го сдаю доп отчет с минусом этой суммы |
Считаю,что с мая по декабрь 2015 г.т.е за 8 месяцев.(ст.141 п.8 НК РК).
С ув.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#11 Пт Апр 17, 2015 10:38:12
|
|
|
| esiphi говорит: |
|
Считаю,что с мая по декабрь 2015 г.т.е за 8 месяцев.(ст.141 п.8 НК РК). |
esiphi, Настаивать на апреле не буду, не делала. Но почему именно с мая? Читаю пункт 8 и не нахожу 
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Дек 18, 2015 17:52:21
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый вечер!
Сделала все по схеме
| Алиса говорит: |
Лотус говорит:
получается до 20числа сдаю как правильно (показывая сумму =3/4*1 860 000= 1395000 к уплате за 9месяцев.
а 21 го сдаю доп отчет с минусом этой суммы???
Да, я имела ввиду именно так |
Теперь уже 20.12.15, должна ли я сдать еще доп отчет с минусом по суммам отраженным АП за 2015г (101,01до сдачи декларац) = 1887785/4/3=157315????
Убыток у нас
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
