Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК
Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Проект Баланса. Пожелания и замечания к форме 100.00 за 2016 год в excel
|
|
|
|
#1 Ср Мар 15, 2017 20:26:11
|
Сообщить модератору
|
|
База данных: http://balans.kz/viewtopic.php?p=635633#635633
Скачать ф.100.00 за 2015 год в excel - http://balans.kz/viewtopic.php?p=615059#615059
Подготовлена ф.100.00 за 2016 год в excel.
В форме за 2016 год помимо приложений и финансовой отчетности включены налоговые регистры к большинству из строк. Заполнение файла следует начать с заполнения налоговых регистров и финансовой отчетности.
Сверка налоговой и бух.отчетности составлена для проверки правильности заполнения ф.100.00, и заполняется по данным бухгалтерского учета.
Свои замечания и пожелания оставляйте в этой ветке.
Спасибки можете выражать кликнув на каждом участнике.
Руководитель проекта:
Омарова Д.М.
В правила ф.100.00 за 2016 год по сравнению с 2015 годом внесены изменения:
1. В правилах добавлено уточнение, что форму составляют недропользователи, заполняющие декларацию по форме 110.00 и 150.00, за исключением сведений по деятельности, осуществляемой в рамках инвестиционного стратегического проекта, предусмотренной главой 17-2 НК РК.
Ранее в правилах заполнения формы данное исключение отсутствовало.
2. В правилах заполнения строки 100.00.030I добавлено, что в ней указываются расходы в соответствии с подпунктами 1) и 1-1) пункта 1 статьи 133 НК РК.
Расходы, определенные подпунктом 1-1) пункта 1 статьи 133 НК РК ранее отражались в строке 100.00.030.
В excel расчет за 2016 год по сравнению с 2015 годом внесены изменения:
1. Добавлен новый регистр:
- к строке 100.00.030 "УМЕНЬШЕНИЕ НАЛОГООБЛАГАЕМОГО ДОХОДА В СООТВЕТСТВИИ СО СТАТЬЕЙ 133 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА".
2. Изменены регистры:
- таблица расчета суммы экономии на беспроцентном займе в регистре к строке 100.00.004 "Прочие доходы - доход в виде безвозмездно полученного имущества";
- к строке 100.00.011 "СУММА НДС, ОТНОСИМАЯ НА ВЫЧЕТЫ ПО ОСНОВАНИЯМ, УСТАНОВЛЕННЫМ ПУНКТОМ 12 СТАТЬИ 100 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА";
- к строке 100.00.013 "Вычеты по вознаграждению";
- к строке 100.00.014 "Суммы представительских расходов";
- к строке 100.00.016 "НАЛОГИ И ДРУГИЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ПЛАТЕЖИ В БЮДЖЕТ"
- к строке 100.00.020 "ПРОЧИЕ ВЫЧЕТЫ"(Всего);
- к строке 100.00.032 "УБЫТКИ, ПЕРЕНЕСЕННЫЕ ИЗ ПРЕДЫДУЩИХ НАЛОГОВЫХ ПЕРИОДОВ".
3. Внесены изменения в формы финансовой отчетности, в связи с новым приказом от 27 февраля 2015 года №143;
4. Добавлены рекомендации по составлению регистров:
- к строке 100.00.002 "Расчет дохода (убытка) от прироста стоимости при реализации активов, не подлежащих амортизации";
- к строке 100.00.004 "ПРОЧИЕ ДОХОДЫ - ДОХОД ОТ СПИСАНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ";
- к строке 100.00.004 "ПРОЧИЕ ДОХОДЫ - ДОХОД ПО СОМНИТЕЛЬНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ";
- к строке 100.00.004 "ПРОЧИЕ ДОХОДЫ - ДИВИДЕНДЫ, ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ПО ДЕПОЗИТУ, ДОЛГОВОЙ ЦЕННОЙ БУМАГЕ, ВЕКСЕЛЮ, ИСЛАМСКОМУ АРЕНДНОМУ СЕРТИФИКАТУ, ВЫИГРЫШИ";
- к строке 100.00.004 "ПРОЧИЕ ДОХОДЫ - Превышение суммы положительной курсовой разницы над суммой отрицательной курсовой разницы";
- к строке 100.00.004 "Прочие доходы - доход в виде безвозмездно полученного имущества"
- в регистре по определению стоимостных балансов групп (подгрупп) фиксированных активов и последующим расходам по фиксированным активам;
- к строке 100.00.007 "КОРРЕКТИРОВКА СОВОКУПНОГО ГОДОВОГО ДОХОДА В СООТВЕТСТВИИ С ПУНКТОМ 2 СТАТЬИ 99 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА";
- к строкам 100.00.009V. Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные расходами будущих периодов в предыдуших налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде; 100.00.009 IX Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды;
- к строке 100.00.009 VI "Стоимость работ и услун, себестоимость ТМЗ, признаваемые последующими расходами";
- к строке 100.00.009VIII "Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты на основании статьи 115 Налогового кодекса";
- к строке 100.00.011 "СУММА НДС, ОТНОСИМАЯ НА ВЫЧЕТЫ ПО ОСНОВАНИЯМ, УСТАНОВЛЕННЫМ ПУНКТОМ 12 СТАТЬИ 100 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА";
- к строке 100.00.012. СОЦИАЛЬНЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ ГФСС;
- к строке 100.00.013 "Вычеты по вознаграждению"
- к строке 100.00.014 "Суммы представительских расходов";
- к строке 100.00.015 "СОМНИТЕЛЬНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ";
- к строке 100.00.016 "НАЛОГИ И ДРУГИЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ПЛАТЕЖИ В БЮДЖЕТ"
- к строке 100.00.020 "ПРОЧИЕ ВЫЧЕТЫ: СУММА ВЫПЛАЧЕННЫХ СОМНИТЕЛЬНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ РАНЕЕ ПРИЗНАННЫХ ДОХОДОМ В СООТВЕТСТВИИ СО СТАТЬЕЙ 88 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА";
- к строке 100.00.020 "ПРОЧИЕ ВЫЧЕТЫ:СТОИМОСТЬ ТОВАРА, БЕЗВОЗМЕЗДНО ПЕРЕДАННОГО В РЕКЛАМНЫХ ЦЕЛЯХ";
5. РНН удален во всех регистрах.
Правила заполнения ф.100.00_excel за 2016г.:
1. Начинать заполнение следует с налоговых регистров.
2. Вручную заполняются строки, имеющие голубую заливку.
3. Дана возможность заполнять реквизиты на налоговых регистрах и формах финансовой отчетности.
4. В отчете ФО-1 ячейки "Денежные средства и их эквиваленты" на конец и на начало отчетного периода открыты. И для организаций, заполняющих ФО-3 (косвенным методом) следует остатки вручную переносить в ФО-1.
5. Рекомендуется при скачивании сохранить форму. Так как в случае введения данных в ячейки без заливки, формулы автоматически стираются.
6. На страницах 100.00 и "Сверка" в части налогового учета ячейки залитые белой заливкой недоступны для правки, установлена защита ячеек.
Сервисы Баланса:
- Онлайн калькулятор по НДС http://balans.kz/viewtopic.php?t=58365
- Онлайн калькулятор расчета неустойки http://balans.kz/viewtopic.php?t=58384
- Онлайн калькулятор отпускных http://balans.kz/viewtopic.php?t=55824
- Тематические вебинары http://www.balans.kz/order/?own_vebinar=1
- Курсы Баланса http://www.balans.kz/order/?buh_kurs1=1
- Семинары Баланса http://balans.kz/seminar/
- Официальное информационно-технологическое сопровождение (ИТС) 1С http://www.balans.kz/its/
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Мар 17, 2017 11:36:41
|
Сообщить модератору
|
|
1. Для заявки обращайтесь пожалуйста на поддержку http://balans.kz/support.php#send с текстом "Форма ексель 100 за 2016 год". Скопируйте данный текст, чтобы наш робот правильно отработал Ваш запрос.
В сообщении укажите - реквизиты компании, если оплата будет от компании.
2. Вам выдадут реквизиты для оплаты.
3. Оплатите по данным реквизитам и сообщите нам.
4. Получаете подтверждение оплаты на емайл и форму.
Внимание, обращение на поддержку http://balans.kz/support.php#send напишите пожалуйста один раз, не дублируйте один и тот же запрос.
В случае дублирования запрос обрабатывается дольше.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Апр 18, 2017 19:11:46
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! в форме 100 в эксель регистр 100.00.009VI (стоимость работ, услуг, тмз, признаваемых последующими расходами) - весь лист защищен от изменений, внести какую либо запись, включая суммы расходов на ремонт нет возможности. вопрос: в какую форму переносятся итоги этого регистра в вашей версии ф 100?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
