| Как правильно и каким периодом внести исправления ошибок в учет?
|
|
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
#52 Чт Апр 09, 2009 16:40:58
|
Сообщить модератору
|
|
На сч.5520 -9179798,76
На сч.3310
Контрагенты сальдо Дт
1. 18869,57
2. -531000,00
3. -100,00
4. 117600,00
5. 320000,00
Делаю бух.справку
Дт Кт
1. 3310 5520 18869,57
2. 5520 3310 531000,00
3. 5520 3310 100,00
4. 3310 5520 117600,00
5. 3310 5520 320000,00
Итого убыток увеличивается на 74630,43 тенге. и становится 9254429,19
Это все правильно?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#55 Чт Апр 09, 2009 17:07:22
|
Сообщить модератору
|
|
| Томирис,17 говорит: |
|
Да, я авансовый сделала задним числом, чтобы лицевики с базой шли |
У Вас наверное времени прошло не много.
Добавлено спустя 1 минуту 41 секунду:
А мне ещё в какой-нибудь отчетности отражать свои корректировки?
Добавлено спустя 4 минуты 9 секунд:
Надо бы ещё пойти поучиться.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#59 Чт Апр 09, 2009 17:52:23
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Отчет о изменениях в капитале |
Изменится нераспр.прибыль(убыток) на сумму корректировок.
В "Регламентной отчетности" 1с 8.х есть такой отчет.
| Елена Т говорит: |
|
указать причины и сами корректировки в пояснительной записке. |
Пишите что Вами в целях исправления данных по бух.учету были сделаны след.корректировки:
1. Сумма кред.задолженности комп А на сумму 18869,57 списана за счет нераспр.прибыли убытка связи с несоответствием фактич.задолженности.
и т.д. по всем пунктам.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#62 Чт Апр 09, 2009 20:20:42
|
Сообщить модератору
|
|
Fiona
Если вы списываете кред. задолженность, то признаете ее сомнительным обязательством, и на основании ст. 259 НК РК вам необходимо сделать корректировку по НДС, в случае, если ранее НДС был взят в зачет
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#63 Пт Апр 10, 2009 15:02:25
|
Сообщить модератору
|
|
| MargaritaUsing говорит: |
|
необходимо сделать корректировку по НДС, в случае, если ранее НДС был взят в зачет |
Как правильно делается корректировка НДС?
По одной фирме НДС точно был взят в зачет, по фирме что связана с покупкой 1С на сумму без НДС 18869,57, там, я понимаю не надо корректировать, т.к. эта сумма без НДС. А вот по третьей ещё просматриваю 307ф. с 2005г., там наверное тоже в зачете был, хотя самих документов нет, возможно выяснить только по документам.
Добавлено спустя 15 минут 36 секунд:
По третьей фирме такая интересная история. В третьем квартале 2005г. у этой фирмы прибрели кабель, расчитались с ней, имеется авансовый отчет в котором все документы, на 31.12.2005г. по ОСВ по сч.3310 висит кред.зад. на сумму 44000 тенге, а по этой фирме на данный момент висит кред.зад.на сумму 117600 тенге, значит это не их сумма(44000), за 2006г. просмотрела все папки, отчеты, ф307 по РНН нет никаких отношений с этой фирмой, но по ОСВ на 31.12.2006г. перед этой фирмой появляется зад.на сумму 117600 тенге, которую и переносят в новую базу, откуда сумма взялась не понятно, но НДС точно нет, так как этот РНН не фигурирует в формах 307, значит я могу смело, в данном случае, забыть про корректировку по НДС? 
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#64 Пт Апр 10, 2009 15:55:52
|
|
|
| Fiona говорит: |
|
значит я могу смело, в данном случае, забыть про корректировку по НДС? |
Думаю что да. Если доказательств документальных нет на такие долги то и корректировать нечего.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#65 Пт Апр 10, 2009 16:05:11
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожалуйста!  мы вовремя не исполнили свои обязательства по договору перед покупателем, когда мы им отпустили товар, то у нас образовалась Дт задолженность и на эту задолженность покупатель нам выставляет пеню. Как мне правильно оформить проводки и закрыть за счет этой пени Дт задолженность? 
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#66 Пт Апр 10, 2009 17:51:31
|
Сообщить модератору
|
|
 
Вот сижу и думаю об остатках на сч.3310, бывш.671. в разные периоды.
| Fiona говорит: |
|
По одной фирме НДС точно был взят в зачет |
Документы этой фирмы датированы 14.12.2004г., в том же 4-м кв.2004г. эта сч/ф. отражена в форме 307,
но :evil: как же остаток по сч.671 на 31.12.2005 44000 тенге, а где 320000 тенге по этой фирме, а на 31.12.2006г. эта сумма опять появляется, что делать ума не приложу, если по той фирме у мня хоть документы об оплате есть, но по этой-то нет, и как это этот долг мистически то исчезает, то повляется. "Черная дыра"
Добавлено спустя 1 минуту 54 секунды:
как страшно жить
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#67 Пт Апр 10, 2009 18:04:01
|
|
|
| Fiona говорит: |
|
если по той фирме у мня хоть документы об оплате есть, но по этой-то нет, и как это этот долг мистически то исчезает, то повляется. "Черная дыра" |
| Елена Т говорит: |
|
Если доказательств документальных нет на такие долги то и корректировать нечего |
Корректируйте остатки в 1с как и говорила я раньше.
| MargaritaUsing говорит: |
|
Если вы списываете кред. задолженность, то признаете ее сомнительным обязательством |
Смотря как сформирована, т.е. было ли поступление ТМЗ и услуг по которым взят в зачет НДС, если с данной операцией нет связи (доказательства- документы), то это и не сомнительное обязательство по НУ в части КПН.
Такие долги идут на вычеты по общей статье 100, но это спорный момент как я писала ранее на предыдущей странице.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#68 Пт Апр 10, 2009 23:15:11
|
Сообщить модератору
|
|
[quote="Томирис,17"]Я бы начала с того, что запросила бы акты сверок с контрагентами, там вы увидите когда и за что образовались неизвестные суммы
Fiona
Вы оставили это сообщение без внимания. Или сделать акт сверки не возможно?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#69 Сб Апр 11, 2009 02:33:46
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
Можно предположить что НМА не было установлено и не использовалось связи с этим до 2007г(ввод остатков в 2007г на 31.12.2006г). До установки вполне вероятно оно было в составе приобретенных товаров или материалов. При установке в2007г,возникло НМА и вполне реально учитывать по имуществу его с 2007г.
НМА не является на основании ввода НСФО-2 с 01.01.2008г.
Списать НМА на расходы думаю Вы можете в любой момент приняв решение например на начало 2009г.
|
Скажите, а ничего страшного, если в 2008 г. 1С была оприходована на НМА, хотя с 01.01.08 этого нельзя было делать, а теперь в 2009 году переведена на материалы?
Или надо всё же исправлять в 2008 году? А так не хочется переделывать ф. 100.00 за 2008 г.... 
Чем грозит, если всё оставить без изменений?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#70 Сб Апр 11, 2009 10:40:21
|
|
|
| FOXY говорит: |
|
Скажите, а ничего страшного, если в 2008 г. 1С была оприходована на НМА, хотя с 01.01.08 этого нельзя было делать |
| FOXY говорит: |
|
Или надо всё же исправлять в 2008 году? А так не хочется переделывать ф. 100.00 за 2008 г.... |
Если Вы оставите так как есть, то Ваше НМА войдет в ФА по налог.учету и будут амортизироваться много лет или пока общая сумма всей подгруппы не прийдет к сумме менее 300МРП.
Поэтому считаю лучше исправить и отнести 1с на расх.буд.периодов(РБП) и списывать ежемесячно в течении срока использования (тоже похоже на амортизацию согласитесь ).
Исправить 100-ку: убрать сумму из поступлений в приложении 100.16.002(тут изменится немного сумма начисленной амортизации по НУ в части 1с) и заполнив данные по РБП в приложении к строке 100.08.005C.
К тому же исправить декларацию по имуществу уменьшив остаточную стоимость, тем самым уменьшив налог. Уменьшить сумму налога связи с этим по стр.100.00.033.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#74 Вс Апр 12, 2009 15:40:28
|
|
|
Конечно.
"На основании докладной гл.бухгалтера, приказываю:
Связи с обнаружением ошибки по отнесению 1с в таком-то периоде на НМА что не соответствует НСФО-2, приказываю бухгалтеру перевести 1с из НМА по остат.стоимости на РБП. Связи с тем что по налог.учету 1с уже списана (согласно статье такой-то кодекса), по налог.учету корректировки не производятся."
Примерно так.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#76 Пн Апр 13, 2009 11:29:38
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
Если Вы оставите так как есть, то Ваше НМА войдет в ФА по налог.учету и будут амортизироваться много лет или пока общая сумма всей подгруппы не прийдет к сумме менее 300МРП.
Поэтому считаю лучше исправить и отнести 1с на расх.буд.периодов(РБП) и списывать ежемесячно в течении срока использования (тоже похоже на амортизацию согласитесь ). |
Скажите пожалуйста, а ОС тоже можно отнести на РасходыБудущихПериодов, или только НМА??? И можно ли эту проводку сделать 01.01.2009г? Ужасно не хочется переделывать ф.100... И, если можно, подскажите пожалуйста, как правильно в 1С отнести ОС на РБП.Т.е мне нужно вручную вводить остатки по ОС на РБП?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#77 Пн Апр 13, 2009 11:37:15
|
|
|
Только те ОС и НМА которые не признаются согласно НСФО-2, убираются со счетов ОС и НМА.
Случай был про программу 1с которая не признается по НСФО-2.
| Цитата: |
268. Основные средства – это материальные активы, которые:
1) предназначаются для использования в производстве или поставке товаров или услуг, для сдачи в аренду другим лицам или для административных целей, и
2) как ожидается, будут использованы в течение более одного периода. |
| Цитата: |
299. Нематериальный актив – идентифицируемый немонетарный актив, не имеющий физической формы. Такой актив является идентифицируемым, когда он:
1) является отделимым, т.е. его можно отделить и продать, передать, лицензировать, сдать в аренду или обменять, отдельно или вместе с соответствующими договором, активом или обязательством; или
2) возникает в результате договорных или других юридических прав, независимо от того, можно ли эти права передавать или отделять от субъекта или от других прав и обязательств.
300. При признании нематериального актива субъект использует критерии признания согласно пункту 27 настоящего Стандарта. Соответственно, субъект должен признать нематериальный актив в качестве актива только тогда, когда:
1) вероятно, что ожидаемые будущие экономические выгоды, относящиеся к этому активу, поступят к субъекту; и
2) стоимость актива может быть надежно измерена. |
Вот и протестируйте свои ОС и НМА на момент признания.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#78 Пн Апр 13, 2009 12:15:58
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
Только те ОС и НМА которые не признаются согласно НСФО-2, убираются со счетов ОС и НМА.
Случай был про программу 1с которая не признается по НСФО-2. |
Это все понятно, но вот как правильно отразить в 1С перенос остатков по НМА на РБП? Пожалуйста, подскажите... И можно ли это сделать 01.01.2009 годом??? Помогите, пожалуйста, буду весьма благодарна. 
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#79 Пн Апр 13, 2009 12:22:16 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Дт2740 Кт2730 на сумму накопл.амортизации
Дт1620 Кт2730 на остаточную стоимость
При проведении "Закрытия месяца" будут проводки
Дт7210,7110,8 разделы Кт1620
Добавлено спустя 3 минуты 27 секунд:
| Luna говорит: |
|
можно ли это сделать 01.01.2009 годом |
Думаю можно.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#80 Пн Апр 13, 2009 12:35:16
|
|
|
Чеки по дизтопливу? Счет-фактура обязательная для отнесения НДС в зачет.
Если Вы не стоите на учете по НДС, то счет-фактура необязательна, главное чтобы в чеке было наименование товара, количество и сумма, если этого в чеке нет, то нужен товарный чек или накладная.
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
