Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК
Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Помогите начинающему с проводками
|
|
|
|
#1 Вс Апр 13, 2008 10:47:23
|
Сообщить модератору
|
|
1 Фирма А выполняет работы для фирмы Б
2 Фирма А выставляет счета для фирмы Б
3 Фирма Б предоставляет жильё для сотрудников фирмы А
4 Фирма Б вычитает сумму (см 3 пункт) из суммы (см 2 пункт)
5 Фирма Б перечисляет остаток суммы (см 4 пункт) фирме А
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
#2 Вс Апр 13, 2008 11:11:39
|
Сообщить модератору
|
|
Такие тесные отношения между фирмами.. Для полноты требуется еще знать, кем приходятся друг другу фирмы А и Б.. Может один учредитель?.. Или одна дочерняя другой? И потом чем заняты эти фирмы? В какой сфере?..
И еще какую фирмы представляет вы? Т.е. проводки для какой фирмы излагать?
Стандартно, конечно все очень просто:
1) 2) - Это одно и тоже?
Фирма А выставляет счет (АВР и СФ) фирме Б
проводки у А -
Дт 1210 -Кт 6010 - выставлен счет покупателю-заказчику
Дт 1210 - Кт 3130 - Начислен НДС
У фирмы Б -
Дт 7010 - Кт 3310 - Акцептован счет поставщика-подрядчика
Дт 1420 - Кт 3310 - Зачет НДС
3) Все с точностью НАОБОРОТ..
4) Разницу (кто кому больше должен) на калькуляторе посчитать сможете?
5) Перечисляйте... Выписка проводки автоматом формирует.. Просто выберите вид движ.денеж.средств правильно - "Оплата поставщикам"...
Потом просто сделаете взимозачет, чтоб закрыть висячие суммы на счетам 1210 и 3310... А можно и не делать.. 1С - умная программа, она поймет..
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#3 Вс Апр 13, 2008 19:15:46
|
Сообщить модератору
|
|
| ИМХО говорит: |
|
Такие тесные отношения между фирмами.. Для полноты требуется еще знать, кем приходятся друг другу фирмы А и Б.. Может один учредитель?.. Или одна дочерняя другой? И потом чем заняты эти фирмы? В какой сфере?.. |
Фирма А - это я, РНН 331000043698 сможете посмотреть на vat.taxkz.kz, фирма Б - ПетроКазахстанКумкольРесорсиз.
| Цитата: |
Стандартно, конечно все очень просто:
1) 2) - Это одно и тоже?
Фирма А выставляет счет (АВР и СФ) фирме Б
проводки у А -
Дт 1210 -Кт 6010 - выставлен счет покупателю-заказчику
Дт 1210 - Кт 3130 - Начислен НДС |
Дт ??? - Кт ??? - удержана сумма за предоставление жилья
Дт-??? - Кт ??? - получена оплата от Б в пользу А
| Цитата: |
У фирмы Б -
здесь не интересует |
| Цитата: |
|
4) Разницу (кто кому больше должен) на калькуляторе посчитать сможете? |
Смеётесь, да. И без калькулятора смогу посчитать.
| Цитата: |
Потом просто сделаете взимозачет, чтоб закрыть висячие суммы на счетам 1210 и 3310... |
Каким образом т.е. Дт??? - Кт???
| Цитата: |
А можно и не делать.. 1С - умная программа, она поймет.. |
Я не пользуюсь 1С. Ну не нравится она мне. Признайтесь, что и у Вас имеются программы которые Вы не любите.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#4 Вс Апр 13, 2008 19:39:35
|
Сообщить модератору
|
|
| kzld говорит: |
|
Фирма А - это я, РНН 331000043698 сможете посмотреть на vat.taxkz.kz, фирма Б - ПетроКазахстанКумкольРесорсиз. |
Так подробно не нужно.. Я вам верю 
| kzld говорит: |
Дт ??? - Кт ??? - удержана сумма за предоставление жилья
Дт-??? - Кт ??? - получена оплата от Б в пользу А |
Чтоб было основание для удержания суммы за пред-е жилья, фирма Б должна вам выставить счет за него.. Проводки точно такие же какие как когда вы выставляли им счет..
Вы выполинили для них какие-то работы, а они вам оказали услугу - предоставили жилье.. Проводки одинаковые... Только с учетом того что в одном случае вы - поставщик, в другом - получатель (покупатель)..
Что тут сложного?
| kzld говорит: |
|
Каким образом т.е. Дт??? - Кт??? |
Дт 3310 - Кт 1210 - на сумму меньшей из остатков двух этих счетов..
В вашем случае, как я понял, сумму остатка на 1210 - меньше.. Вот на эту сумму и делайте проводку.. И потом останется разница (ваш чистый долг) на счете 3310.. Вот его-то вы и полатите...
| kzld говорит: |
|
Смеётесь, да. И без калькулятора смогу посчитать. |
Смеюсь. Мне даже калькулятор не потребовался. Проводки сами выводят разницу.
| kzld говорит: |
|
Я не пользуюсь 1С. Ну не нравится она мне. Признайтесь, что и у Вас имеются программы которые Вы не любите. |
Есть такие. Однако прежде чем сказать "не нравится" надо их с чем-то сравнивать.. Мне напрмер, не нравится Експлорер... Потому, что я пользовался Опера и понял, что интернет-браузер может быть более удобным.. А теперь я и вовсе пересел на Мазилку Файрвокс.. Однако у Експлрера есть кое-какие преимущества... Не все сайт открываются в операх-мазилках..
А у вас что за трения с 1С?.. Тады озвучьте более лучшую программку.. Чур тока не Ексель... Буду громко смеяться...
А вообще то очем я говорил, справедливо для любой бух.программы..
Что касается 1С, я вовсе не слепой фанат оной... Постоянно страюсь узнавать другие бух.программки.. К сожалению, лучше 1С пока не видел...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#5 Вс Апр 13, 2008 20:07:52
|
Сообщить модератору
|
|
| Цитата: |
Дт ??? - Кт ??? - удержана сумма за предоставление жилья
Дт-??? - Кт ??? - получена оплата от Б в пользу А |
Дык я и прошу , дайте проводки
| Цитата: |
|
Чтоб было основание для удержания суммы за пред-е жилья, фирма Б должна вам выставить счет за него.. Проводки точно такие же какие как когда вы выставляли им счет.. |
Счёт фактура имеется
| Цитата: |
Вы выполинили для них какие-то работы, а они вам оказали услугу - предоставили жилье.. Проводки одинаковые... Только с учетом того что в одном случае вы - поставщик, в другом - получатель (покупатель)
Что тут сложного? |
Потому что начинающий
| kzld говорит: |
|
Каким образом т.е. Дт??? - Кт??? |
| kzld говорит: |
|
Дт 3310 - Кт 1210 - на сумму меньшей из остатков двух этих счетов.. В вашем случае, как я понял, сумму остатка на 1210 - меньше.. Вот на эту сумму и делайте проводку.. И потом останется разница (ваш чистый долг) на счете 3310.. Вот его-то вы и полатите |
Сумма СФ от А на порядок больше, чем от Б
| Цитата: |
|
А у вас что за трения с 1С?.. Тады озвучьте более лучшую программку.. Чур тока не Ексель... Буду громко смеяться |
Вот и смейтесь
И всё таки попрошу как говорят в народе обьяснить "на пальцах"
если смотреть со стороны фирмы А
1. Дт??? Кт??? фирма А выставила СФ для фирмы Б
2. Дт??? Кт??? фирма А выставила СФ для фирмы Б на сумму НДС
3. Дт??? Кт??? фирма Б выставила СФ для фирмы А
4. Дт??? Кт??? фирма Б выставила СФ для фирмы А на сумму НДС
5. Дт??? Кт??? фирма Б удержала из СФ от фирмы А, сумму указанную в №3
6. Дт??? Кт??? фирма Б удержала из СФ от фирмы А, сумму указанную в №4 сумму НДС
7. Дт??? Кт??? фирма Б произвела оплату в пользу фирмы А
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Вс Апр 13, 2008 20:37:20
|
Сообщить модератору
|
|
Девушка.. У вас тут всего 3 момента.. А не 7 пунктов как вы написали..
Не усложняйте так сильно... Пишу проводки для вас т.е. для фирмы А
1) А выставило счет Б
Дт 1210 -Кт 6010 - выставлен счет покупателю-заказчику
Дт 1210 - Кт 3130 - Начислен НДС
2) Б выставило счет А
Дт 7010 - Кт 3310 - Акцептован счет поставщика-подрядчика
Дт 1420 - Кт 3310 - Зачет НДС
3) 3310 - 1210 - зачет дт-кт задолж-ти..
Остаток (разнцу) фирма Б перечисляет А
Дт 1030 - 1210 - зачиление оплаты за выпол. работы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#7 Вс Апр 13, 2008 20:51:56
|
Сообщить модератору
|
|
F,slyj? jlyfrj
Забыл сменить раскладку
Абыдно однако, с рождения что то меж ног висит
Однако спасибо
Как там Астана?
Жил я как то в Астане, с 1992 по 1995.
Проспект Мира 32, в бабкиной квартире.
Ну наведывался периодически по делам.
Родственников у меня много в Астане, так что центр города немного знаю. Опять же учился в Астане, в техникуме.
ой, что-то я заговорился, совсем не в тему этой ветки.
За проводки спасибо, уважаемый пользователь ИМХО
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
